老師好！請教一下，在計提員工工資時，做會計分錄 借：生產成本-工資XX(只是工資，不含五險) 管理費用-工資XX 銷售費用-工資XX 貸：應付職工薪酬-工資XX(計提的是公司部分) 應付職工薪酬-社保費 應付職工薪酬-醫保費 應付職工薪酬-工傷險 應付職工薪酬-生育險 應付職工薪酬-失業險
?您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
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老師 我計提工資和社保的分錄：借：管理-開辦費-職工工資 借：管理-開辦費-社保費（單位部分）315.10 貸：應付職工薪酬-職工工資 貸：應付職工薪酬-生育保險21.6 貸：應付職工薪酬-醫療保險293.5 這樣做對嗎？你幫我看看
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老師，請問計提社保，醫保時，分錄需要分開嗎？如，借:管理費用-養老保險，管理費用-失業保險，管理費用-工傷保險，管理費用-醫保（單位承擔部分），貸:應付職工薪酬-養老，應付職工薪酬-失業，應付職工薪酬-工傷，應付職工薪酬-醫保（單位承擔部分）
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老師好！請教一下，在計提員工工資時，做會計分錄 借：生產成本-工資XX(只是工資，不含五險) 管理費用-工資XX 銷售費用-工資XX 貸：應付職工薪酬-工資XX(計提的是公司部分) 應付職工薪酬-社保費 應付職工薪酬-醫保費 應付職工薪酬-工傷險 應付職工薪酬-生育險 應付職工薪酬-失業險
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老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款
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請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保
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老師就是我把個人部分社保直接記在了應付職工薪酬工資里面那匯算清繳是不是調增
粵公網安備 44030002003870號
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老師，這道練習題，借：應付工資198720就包含了五險在里面。貸：其他應收款XX元。 以這道題做計提的分錄 借：生產成本-直接人工-工資198720 借：制造費用-工資20000 借：管理費用-工資64740 借：銷售費用-工資33500 貸：應付職工薪酬-工資 31696
這個實際發放啊，個人部分貸：其他應收款XX元沒問題
老師，我想說以這道題，做的計提工資，是不是我做的那樣。做對了沒。
同學，計提的分錄前面有給你回復的 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應付職工薪酬——工資? 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保?
老師，我想你幫我檢查下，我做的計提分錄做對了沒
你好，分錄是正確的
謝謝老師
不客氣，祝你工作順利