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老師這題怎么寫 求具體解題過程

老師這題怎么寫 求具體解題過程
2021-12-22 10:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-12-22 13:50

您好,解答如下 貨幣資金賬面價值是1000計稅基礎是1000 應收賬款賬面價值是700計稅基礎是700 存貨賬面價值是800計稅基礎是900可抵扣暫時性差異是100 應付賬款賬面價值是1470計稅基礎是1470 預計負債賬面價值是30計稅基礎是0可抵扣暫時性差異是30 可抵扣暫時性差異合計是130

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齊紅老師 解答 2021-12-22 13:53

本期應交所得=(100+100+30-20+10)*0.25=55 遞延所得稅資產(chǎn)=130*0.25=32.5 所得稅費用=55-32.5=22.5 會計分錄 借:所得稅費用22.5 遞延所得稅資產(chǎn)32.5 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅55

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您好,解答如下 貨幣資金賬面價值是1000計稅基礎是1000 應收賬款賬面價值是700計稅基礎是700 存貨賬面價值是800計稅基礎是900可抵扣暫時性差異是100 應付賬款賬面價值是1470計稅基礎是1470 預計負債賬面價值是30計稅基礎是0可抵扣暫時性差異是30 可抵扣暫時性差異合計是130
2021-12-22
你好,同學。你這里兩種方式,現(xiàn)金流量模型,另一種就是直接用股利模型。 你是指?
2020-10-20
借,周轉材料~在用1000 貸,周轉材料~在庫1000 借,制造費用500 貸,周轉材料~攤銷500
2021-06-09
同學你好! 本題選擇ABCD 第一季度 季資本化率=(300×6%×1/12)/(300×1/3)=1.5% 第一季度資本化金額=(360×1/3)×1.5%=1.8萬 第二季度 季資本化率=(300×6%×3/12)/(300×3/3)=1.5% 第二季度資本化金額=(360×3/3+300×2/3)×1.5%=8.4萬 第三季度 季資本化率=(300×6%×3/12+600×9%×1/12)/(300×3/3+600×1/3)=1.8% 第三季度資本化金額=(360×3/3+300×3/3+240×2/3)×1.8%=14.76萬 第四季度 季資本化率=(300×6%×3/12+600×9%×3/12)/(300×3/3+600×3/3)=2% 第四季度資本化金額=(360×3/3+300×3/3+240×3/3)×2%=18萬
2020-09-06
你好需要計算做好了發(fā)給你
2020-09-06
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