您好,解答如下 貨幣資金賬面價值是1000計稅基礎是1000 應收賬款賬面價值是700計稅基礎是700 存貨賬面價值是800計稅基礎是900可抵扣暫時性差異是100 應付賬款賬面價值是1470計稅基礎是1470 預計負債賬面價值是30計稅基礎是0可抵扣暫時性差異是30 可抵扣暫時性差異合計是130
老師資產(chǎn)負債表本期都是0,是不是把上期期末數(shù)填到本期期初里
一般納稅人采購取得普通發(fā)票不能抵扣進項稅直接去成本? 那普票既然不能抵扣進項稅 對應投分送個人消費集體福利是不是就不用視同銷售了?采購取得普票銷售的時候可以開普票也可以開專票?
老師,您好!我想問下運維項目技術服務我開給甲方6個點稅率,我實際發(fā)生的運維勞務1個點或3個點專票可以抵扣不嗎
現(xiàn)實中 發(fā)票都是 到稅務系統(tǒng) 里面 是否需要找到對應的發(fā)票 ? 有流水和回單 沒有對應發(fā)票 該如何做賬?。?,有發(fā)票 沒有對應流水和回單 又該如何操作啊
銷售員工資高個稅交的多 有沒有什么節(jié)稅的方案
把每個月的進項稅額做在待認證進項稅額的科目,這個月底是什么結轉的?按照當月抵扣認證的進項票金額來轉嗎?
老師,我去年單位購買的月餅,對方開的專票,進項我按開票金額全入了,有部分送員工,我進項要轉出,會計分錄怎么做
老師你好、請問別人拿我們公司資質投標、現(xiàn)在中標了、投標保證金要從我們公司付出去、她把這個投標保證金打到我們公賬上、我們在從公司賬戶付出去、請問這樣有風險嗎
老師,我想問問應該職工薪酬,本年增加,本年減少,年末余額,都代表什么意思呢
老師,審計報告不備案就不合規(guī)嗎
本期應交所得=(100+100+30-20+10)*0.25=55 遞延所得稅資產(chǎn)=130*0.25=32.5 所得稅費用=55-32.5=22.5 會計分錄 借:所得稅費用22.5 遞延所得稅資產(chǎn)32.5 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅55