一家裝飾公司，小規模，因為企業所得稅申報與增值稅申報不匹配，導致稅局要查賬（本以為去稅局更正申報就可以了，但是因為成本異常導致專管員有疑惑）。因為主營業務成本幾乎沒有（經營時很多客戶沒辦法開發票，就沒有成本發票）導致現在賬面上大多只有我們自己開出去的銷售發票所入的賬以及員工工資，請問這樣去讓專管員查賬會怎么樣啊，我們應該怎么處理

小耿老師：我們平時就是員工工資，員工工資也不高，打圖費用也不大，這些都做成主營業務成本。然后就是一些差旅費用，公司現在資金所剩不多，這幾天要開大概50萬的發票給甲方，但票開出去就要交稅，又面臨季度申報，涉及增值稅和企業所得稅，甲方的款項不知道什么時候才可以入賬，擔心到10月份申報的時候還沒進賬，公司資金支付增值稅和企業所得稅比較困難，想能否可以暫估成本，能否合理的少交點企業所得稅？我剛到這個崗位，實操經驗不足，這幾天都愁死了。還希望得到您的指點！

裝飾公司臨時工按工資薪金所得報的個稅，導致人工成本過大，材料成本太小，被稅務稽查到說收入與成本不配比，有什么補救措施可以補最少的稅？

老師你好，建筑2023年下發了一個風險，涉及2022年和2023年成本收入差異過大，當時你們更正了2022年的企業所得稅年報，補交了幾千元稅款，但由于2023年所開的發票當時甲方未付款，也未進行企業所得稅匯算，所以當時未做處理，現在上面要求進行處理，所以你們要提供2023年的全部成本資料，如果與2023年企業所得稅年報數據一致則無需更正年報，如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下，這是專管員給我發的問題，我該如何應對呢？稅務系統里面只有開具發票金額，沒有成本發票金額，主要成本是人工費，已在個稅系統里面申報，開具收入發票298萬了，么有成本發票，人工費是200萬，現在和我申報的差成本金額差73萬，我用手撕發票代替可以嗎？讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。