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老師好,請問下編制利潤表時 , 是根據科目余額表的本期發生額還是根據月結時候結轉損益上面的為準 ,2個有點差別,管理費用的有幾個二級科目的貸方沒有顯示在科目余額表中

2021-11-30 15:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-11-30 15:35

你好; 因為 貸方是不能做管理費用去的; 這個會影響系統取數的; 所以一般是做借方負數

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快賬用戶6331 追問 2021-11-30 15:42

老師, 科目余額表上面的管理費用,銷售費用,財務費用是否只體現本期借方發生額,還是體現的是幾個月的累計數?

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齊紅老師 解答 2021-11-30 15:43

你好 ;? ?正常是的。 費用一般在借方的; 不做貸方去? ?

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快賬用戶6331 追問 2021-11-30 15:45

我們的開賬是在7月,我的意思是說我這個余額表上面的管理費用的發生額體現的是7.8--好幾個月累計的 ,對不對 ?我記得發生額應該是只體現一個月的才對吧

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齊紅老師 解答 2021-11-30 15:47

你好 ;? ? ? ?你現在7月? 建賬;那么 你 應該是按月來 做才對的; 除非你做賬的時候把? 8月的? ?還有其他月份計入了 7月去了。? ?那就不對的?

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你好; 因為 貸方是不能做管理費用去的; 這個會影響系統取數的; 所以一般是做借方負數
2021-11-30
結轉所得稅 借,本年利潤 貸,所得稅費用 直接分錄結轉,按所得稅費用余額結轉
2021-04-13
同學你好,金蝶里面的本年累計(借貸)填的就是科目余額表的累計數。
2020-10-29
什么意思?如果不是損益類的話,他都通常會有余額,有借方,有貸方,會有余額。這個轉出未交增值稅本身,它是屬于二級明細科目,如果說對方做了三級呢,就是錯誤的,你直接把對方給你的余額里面的二級明細科目和三級明細科目合起來,作為你的期初轉出未交增值稅。
2021-12-24
你這個是屬于后面的一個差錯調整,你這個調整的話直接影響你的期末數據,年初數據不受影響呀,你這個基礎數據就是上一年年末的年末數據啊,這個不會受影響的。
2020-11-09
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