老師，我想問(wèn)的是企業(yè)清表怎么填寫，不是，是公司注銷需要填寫的所得稅清稅表，有三個(gè)附表，資產(chǎn)處置損益明細(xì)表和負(fù)債清償損益表，是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表填寫的吧？但是我不知道計(jì)稅基礎(chǔ)怎么填寫？這個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表，計(jì)稅基礎(chǔ)那一欄，應(yīng)該填寫0還是24661.99 ，剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表就更不懂啦，麻煩您指點(diǎn)

匯算清繳，問(wèn)題1，匯算清繳塡寫年報(bào)時(shí)塡的是2019年末的報(bào)表，申報(bào)完后企業(yè)所得稅增加了11萬(wàn)，使得資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)發(fā)了改動(dòng)。 那么現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理啊？ 問(wèn)題2：我現(xiàn)在試塡企業(yè)所得匯算表，我知道了補(bǔ)交的金額11萬(wàn)，我能直接去改2019年的賬嗎？重新出個(gè)報(bào)表塡在年報(bào)里面，這樣可以嗎，但是這樣就得重新結(jié)轉(zhuǎn)一下賬上的期初。

小規(guī)模企業(yè)要注銷，剩余的貨幣資金為1千，其他應(yīng)付款為1萬(wàn)，未分配利潤(rùn)為-17000，請(qǐng)問(wèn)一下清算企業(yè)所得稅申報(bào)表，資產(chǎn)處置損益明細(xì)表中貨幣的（1，2，3）都是填一千，負(fù)債清償損益明細(xì)中其他應(yīng)付款的123都是填1萬(wàn)，剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和未分配明細(xì)表中的累計(jì)未分配利潤(rùn)填-17000元，附件1的清算企業(yè)所得稅申報(bào)不用填數(shù)據(jù)，是不是這樣填啊？麻煩了。

老師，我在填清算企業(yè)所得稅申報(bào)，其中 剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配表（附表三）中第7欄 清算企業(yè)所得稅 是根據(jù) 附表二負(fù)債清償損益表 9欄 應(yīng)交稅費(fèi) 來(lái)自動(dòng)計(jì)算得出的。但是 應(yīng)交稅費(fèi) 就是我們這次清算得出應(yīng)該繳納的 企業(yè)所得稅，但是 照實(shí)際填寫 475.52, 附表三 清算企業(yè)所得稅 自動(dòng)計(jì)算的值顯示的是 118.88,正好是 475.52的25%。是怎么回事情呢？

我們有個(gè)公司在走簡(jiǎn)易注銷流程，在電子稅務(wù)局填報(bào)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表時(shí)，有一個(gè)負(fù)債清償損益明細(xì)表，這里面的清償金額應(yīng)該如何填列？如果和賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)填寫一樣的數(shù)字，是不是就意味著我們要清償這些負(fù)債？當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表是不是就應(yīng)該沒(méi)有應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款余額了？