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Q

公司是國內進原料自己加工,銷售過濾產品,有出口,既沒有出口退稅也沒有進項轉進成本。應該屬于哪種情況?

2021-11-23 10:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-11-23 10:12

你好 ;? 出口是退稅的。 你們要做出口退稅處理的。 而且還得有合理的成本發票的 開票出去的??

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快賬用戶7919 追問 2021-11-23 10:15

有購料專票,退稅退的是哪部分的稅?麻煩老師詳細告知

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快賬用戶7919 追問 2021-11-23 10:16

還有什么情況是進項轉進成本?是進口產品才是進項轉進成本嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-23 10:20

你好 ; 退的是?對出口貨物退還其在國內生產和流通環節實際繳納的增值稅、消費稅。

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快賬用戶7919 追問 2021-11-23 10:24

什么情況是進項轉進成本?是進口產品后再國內銷售的,才是進項轉進成本嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-23 10:27

你好;? ?進口到國內銷售的話會產生增值稅的。 所以這部分進項稅還是可以抵扣的;? ??

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快賬用戶7919 追問 2021-11-23 10:29

什么情況是進項轉進成本?

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齊紅老師 解答 2021-11-23 10:32

?你好; 你們不能抵扣。 比如你購進貨物? 去出口這部分不能抵扣;? 因為你出口免稅的。 所以要轉入成本去? ?

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快賬用戶7919 追問 2021-11-23 10:37

生產型的,出口就可以退增、消 貿易型的,出口就要進項轉進成本 這樣理解對嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-23 10:40

你好 ;? ? ? ? 是的。 可以這樣理解的??

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你好 ;? 出口是退稅的。 你們要做出口退稅處理的。 而且還得有合理的成本發票的 開票出去的??
2021-11-23
同學你好 是外貿型還是生產型
2021-11-23
同學你好 外貿型的還是生產型的 備案的是什么
2021-11-23
你好,來料加工沒有退稅的,進料加工才有退稅
2023-02-15
您好,我們基本沒有抵扣,您要這樣起,進項有抵扣了,記入成本部分少,利潤就高了,所得稅多交, 不抵進項,成本就高,利潤就少,所得稅就少了 2.出口免稅,沒有實繳增值稅,不交附加稅 增值稅附表一和8-16-19行是申報免稅的
2025-01-07
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