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請教老師:當月開了紅字發票信息表,報稅時已轉出,未收到紅字發票,下月才收到紅字發票,應怎么做賬?請分別列出本月作申請時的分錄,及收到發票時的分錄;進項稅額轉出月末需要結平嗎?

2021-11-05 18:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-11-05 18:42

你好,需要做進項轉出的,借應付賬款貸,庫存商品貸,應交稅費應交增值稅進項轉出。 借應交稅費應交增值稅進項轉出 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

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快賬用戶7761 追問 2021-11-05 18:59

老師,收到負數發票后怎么作分錄?紅字沖回嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-05 18:59

不用 發票放到進項轉出 后面就可以

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快賬用戶7761 追問 2021-11-05 19:02

比如說10月作的轉出,11月到發票能附在10月憑證里嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-05 19:08

你好對的 是這么做的

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你好,需要做進項轉出的,借應付賬款貸,庫存商品貸,應交稅費應交增值稅進項轉出。 借應交稅費應交增值稅進項轉出 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。
2021-11-05
同學,你好 等收到紅字發票后做賬做了進項轉出,再申報填進項轉出金額
2022-03-05
你好;? ? 你一開始收到? 藍字發票的時候怎么做賬的; 你沒有做到成本費用去嗎 ? 我好判斷??
2022-09-09
你好,開了紅字信息表,你就需要進項轉出地開了發票,直接把憑證放到記賬憑證后面就可以的。
2021-11-17
你好,是先做正常的進項分錄,然后做進項的負數分錄。
2023-05-04
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