你是說我問的是算哪個科目的余額是嗎

您這張圖的期初余額和期末余額是哪個科目的，還是說某個存貨、原材料的呢

你們是受托方加工方還是委托方嗎？因為只有這張表，從數據來看，期初余額%2B本期增加-本期減少=期末余額，在已知三者的情況下，可以計算另一個。但是這個表的背景是什么，老師現在看不到發貨量在這個公式里是本期減少的還是本期增加的，麻煩給下業務場景。

老師 幫忙看看

老師，期末余額是反應的是我辦事處的賬戶余額

廠家海天賬戶里有桂林辦事處的錢貨款

期初余額和期末余額是哪個科目的，第一張圖只看你寫了廠家賬單。不同的科目不同的算法哦。

好的，老師看到了，請您稍等下

您好，你們是發貨方對吧，你辦事處的期末余額是你辦事處在廠家賬戶里的余額了。 期初余額減去回款減去其他應付款，加上代墊費用%2B發貨金額=期末余額。把數字代進去算下

謝謝，老師，期末余額是負數，應該是辦事處欠廠家的是吧

嗯嗯，按照上面提供的背景來理解，是的

老師你把那個分一下，我聽沒他那個回款，他不是也是正數嗎？回款和其他應付都是到他那個廠家賬戶的呀，為什么是減去的

你前面不是說期末余額是你們辦事處的賬戶余額嗎？所以老師理解為回款是你們的回款，所以要在你們賬戶里減掉了。

意思是賬戶是他們在你們這里的往來賬戶，是你們應付廠家賬款的賬戶余額嗎

然后回款是你們已經付給廠家了，所以是廠家的回款還是。我看前面的圖，那個表格頭是客戶。應該是你們發貨給他們吧，你們發貨給他們，回款是你們的

如果回款是你們回給廠家的款，其他應付，是廠家應該付給你們的，代墊費用也是你們賬戶代墊的。然后發貨是廠家發給你們的。那就只有發貨量是減了。

昨天發個你的截圖匯總余額是負數，我做個流水賬的話記在貸方還是借方，我應該以廠家的賬戶來做流水嗎

這個賬戶如果之前核算就一直是在借方，那就借方，即便負數也是在借方，不用因為負數做調整了。這樣方便跟蹤。一般你們和廠家都有一個賬戶的變動情況，便于雙方對賬的

老師，海天廠家給的匯總表余額我辦事處欠的，他們賬戶是負數。如果海天賬戶還有桂林辦事處的錢，就是正數。 都是海天提供的給桂林的

那我登記的應該是以我辦事處的賬戶方登記是吧

你說的這個賬戶是銀行賬戶還是？廠家發貨給你們，你們付款給他們嗎，你們兩家的業務情形是怎樣的？

是的，你這邊只要登記你們辦事處的賬戶方登記的，然后定期跟們對賬就好了。一般要發對賬單的，核對往來

不像是銀行賬戶，就是我發您的那個匯總表

這是海天廠家每個月發的 發我的這個匯總表

我們沒有銀行賬戶，所有數據都是海天提供的這些截圖明細給我 我們之后發貨數量和他們海天能對的上

那這個不是銀行賬戶。你的業務流程是不是，這個賬戶是不是一開始就是你們預付一筆錢給廠家，然后每次發貨從里面扣，從里面結算。回款就是你們后面陸續打給他們的貨款。

費用明細都是海天截圖的，所以我不清楚是我們辦事處付給海天的還是海天付給辦事處費用

負數就是你們的欠他們的款，說明是一個缺口。老師這么理解，發貨量是你們新發生的欠他們的貨款；代墊費是他們幫你們代墊的；其他應付款是你們其他應付給他們的；回款是你們付給他們的。

其他應付款，海天匯總表 8月是 780元 ，9月是負數560， 都是應該給海天的費用是吧？老師

回款是商業公司匯給的海天廠家，最后要會給桂林辦事處