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老師,如何計算企業所得稅,附加稅?如何計提?計算的金額和實際繳納金額一致?

2021-10-21 11:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-21 11:42

同學你好 這個就是毛利乘以所得稅稅率 附加稅是 借稅金及附加 貸應交稅費附加稅 然后附加稅的計稅基礎是增值稅

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同學你好 這個就是毛利乘以所得稅稅率 附加稅是 借稅金及附加 貸應交稅費附加稅 然后附加稅的計稅基礎是增值稅
2021-10-21
應納所得稅額是19606.87.實際繳納稅額=?19606.87*5%
2024-01-10
同學你好 原分錄負數紅沖多計提的部分
2022-10-24
同學您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負數表示的 藍字登記正確的就可以了
2023-10-21
你好計入營業外收入或支出,也可以補計提或者沖回多計提的
2021-04-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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