就是不知道哪里做錯了。現(xiàn)金收回的，但是現(xiàn)金會增加，實際又沒有呢

那要找到做錯誤原因在哪

找不到呢，之前是代理記賬公司做的，賬本都不在了。所以也找不出來原因

可以問代理記賬要會賬本，找不到就沒辦法，也不知道錯在哪，調(diào)賬也得知道問題在哪有對應(yīng)科目才行。

沒有其他的方法可以調(diào)平嗎？

是的，這也不是隨便調(diào)的

那應(yīng)收賬款一直有余額，會有什么影響嗎？

非要調(diào)平的話，就做壞賬準備

具體分錄是怎樣的呢

計提壞賬時，借：信用減值損失 貸：壞賬準備 發(fā)生壞賬時，借：壞賬準備 貸：應(yīng)收賬款

就這兩筆分錄是嗎？ 會多交稅嗎？

一般壞賬準備不能在稅前扣除

意思是這一部分錢是要交稅嗎

例如，當年利潤表主營利潤100，計提了壞賬10，利潤總額100-10=90乘以稅率，壞賬不能稅前扣除就需要用利潤總額90+10=100乘以稅率

哦哦 ，懂了，謝謝老師