老師，工作上有這樣的一個事情，6月暫估材料入庫5萬，7月暫估材料入庫8萬，9元暫估材料入庫12萬，12月我付款6萬，對方開票給我也是6萬，因為之前入庫都是暫估入庫的，但是現在開票過來是按照付款金額開票， 不是按照每次采購材料入庫， 請問我收到6萬發票的時候，我又該怎么做賬，沖銷的又是那一筆憑證呢

老師您好 我想請教一下 有一筆去年12月的入庫沒有及時錄入入庫單， 該筆材料款今年支付后對方7月才開開具了發票，供應鏈系統的發票和入庫單該材料不對應，原材料入庫核算的單價也有影響。該怎么解決呢，

老師：請教一下 公司上了ERP系統后，其中有部分原材料是屬于客供件，就是客戶付款把原材料拉我公司入庫后領料用于生產，但這部分原材料是客戶付款我公司不支付的。1、后續成本分攤的時候也剔除了這部分原材料，就按暫估0.01/件單價入庫，但后面原材料入庫就與系統里邊對不上了 這部分怎么操作啊？2、賬務處理的時候分錄需要體現嗎？3、如果要體現應該怎樣做？

M企業采用計劃成本法對原材料進行核算，12月份發生原材料有關的業務如下：（1）12月1日M企業購入甲材料一批，取得的增值稅專用發票上注明價款為20000元，增值稅率13%，其計劃成本為20200元，材料已驗收入庫，價款已用支票支付。（2）12月3日M企業購入乙材料一批，取得的增值稅專用發票上注明的價款為8000元，增值稅率13%，供應單位代墊運雜費100元，發票賬單已收到，材料尚未入庫，雙方商定采用商業承兌匯票結算方式支付貨款，貨款期限為3個月。該批原材料的計劃成本為7700元。（3）12月5日M企業購入丙材料一批，材料已經運到并驗收入庫，但發票等結算憑證尚未收到，貨款尚未支付。該批材料的計劃成本為5000元。企業應于月末按計劃成本估計入賬。（4）12月7日M企業信匯給A企業25000元，作為訂購甲材料價款。企業收到材料和發票賬單，增值稅專用發票上注明的價款為30000元，增值稅率13%，通過銀行補付剩余貨款。材料已經驗收入庫，計劃成本為29900元。

老師你好，請教下，1、我們公司是加工企業，有些是客戶提供物料過來加工，有些是自購材料加工包工包料，客供的都有編碼入了系統，自購的沒有編碼然后沒有入系統，現在我是把自購的材料庫存全部盤點一遍編上內部編碼然后入到系統，這樣好管理庫存； 2、現在又發現這樣一個問題，一個工單有300件，本月只出貨100件，但是倉庫把這些300套的料全部發下去了，那我應該怎么做才能完善好做成本的數據啊