老師你好，我現在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現在要給他付40%的工程款，他已經把發票開來了，就前兩個月都已經開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現在領導說要把他那個，我們之前預交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務處理的話，我應該怎么做？因為關系到這個稅，這個稅，我們已經抵扣完了，他那個發票拿過來。預交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發票，就是電費的進項發票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據，完了之后計入營業外收入，這樣子做對不對啊？

老師您好，我現在在做一筆信用卡賬單的記賬業務。應還50000元，已還40000元，剩余金額10000元做了賬單分期。分3期還款。分期的時候，該筆業務如何做憑證？？還款的時候，我如何做憑證呢？ 信用卡是公司財務的個人信用卡，主要用于公司采購支付。因為采購員用信用卡是和他的采購備用金混用的。所以做賬的時候，每筆刷卡的費用，我們都記做是采購員刷卡借的備用金，最后沖減備用金，這樣比較容易對賬。 我前期做賬科目信用卡部分的是，借:采購備用金 貸:其他貨幣資金信用卡；還款的時候就是:借:其他貨幣資金信用卡 貸:現金或者銀行存款等。 我現在就是對于信用卡的分期業務做憑證不會做？請指導。

老師，你好，我們是名營醫院，有醫保報銷，到我們醫院現在是病人第一次消費的時候會來用銀行卡或者現金現在前臺交費消費了，后面再去把醫保卡刷了，給我們把醫保的刷卡憑證拿來，我們要給病人退款，老師，這樣我分錄咋做

老師，我們這面主營銷售白酒，我們從那面公司進貨，這個供應商給我們提供銷售費用，比如我們招待客戶的費用，只要有普票，公司是給報銷的，每次報給公司之后，公司把這部分錢飯費放到賬存款里面，之后我們進貨的時候用來頂貨款，另外賬存款還有一部分價格保證金，這個保證金是每年交夠15萬就可以不用再交，到第二年分兩次返給我們公司?，F在是我們公司以前沒有體現賬存款這部分費用，現在領導讓我掛上，我該怎么掛呢

老師好，請問，我單位1月的時候幫員工辦理了退休，該員工2月退休，2月應該交醫保的，但是醫保局的手續只交到了1月，就是，員工要交300個月的醫保才能退休，但是工作繳費只交了133個月，實際上應該交134個月，但是最后一個月社保局沒扣錢了，然后員工一次性補足剩下的167個月的醫保費，然后因為單位部分最后一個月沒扣到，現在我們要把最后一個月沒有給員工交的單位部分社保費發給員工，應該怎么做分錄，用什么原始憑證