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老師,根據(jù)新租賃準(zhǔn)則,本年初將上年末租賃費(fèi)稅會差異直接調(diào)整的未分配利潤,然后確認(rèn)了部分遞延所得稅資產(chǎn),也結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤。問題是兩部分轉(zhuǎn)到未分配利潤后利潤表的凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債表的本年未分配利潤不一致,請問一下應(yīng)該怎么解決?

2021-09-30 16:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-30 17:16

同學(xué)你好 這個不一致正常

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快賬用戶8769 追問 2021-09-30 20:08

正常,那以后還用調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-30 20:24

不用的,這個是正常的

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同學(xué)你好 這個不一致正常
2021-09-30
你好,就是因為你調(diào)整了以前年度損益調(diào)整,才會有這個差異,這個差異可以忽略。
2022-01-13
你好,發(fā)生了以前年度損益調(diào)整的情況下,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)%2B凈利潤本年累計 符合這個勾稽關(guān)系就可以的
2020-09-08
您好 用到以前年度損益調(diào)整這個科目,也用到未分配利潤這個科目,然后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤減期初未分配利潤不等利潤表的本年累計利潤 這個是正常情況 沒事的
2022-04-20
你這個調(diào)啥,你做啥分錄?
2020-12-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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