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在居民企業所得稅月(季)度預繳納稅申報A類(2018)版中稅款所屬期是2020年10月1號至2020年12月31日,怎么在這個主表中看本年累計的應納(所得稅)稅額?看第幾欄?公司是第二季度成立的,11欄是應納所得稅額,12欄是減:減免所得稅額,13欄是減:實際已繳納所得稅額為0,15欄是本期應補(退)所得稅額,看那一欄表明全年度的應納(所得稅)稅額

在居民企業所得稅月(季)度預繳納稅申報A類(2018)版中稅款所屬期是2020年10月1號至2020年12月31日,怎么在這個主表中看本年累計的應納(所得稅)稅額?看第幾欄?公司是第二季度成立的,11欄是應納所得稅額,12欄是減:減免所得稅額,13欄是減:實際已繳納所得稅額為0,15欄是本期應補(退)所得稅額,看那一欄表明全年度的應納(所得稅)稅額
2021-09-26 20:43
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-26 20:44

同學您好,很高興為您解答問題,請稍等

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齊紅老師 解答 2021-09-26 20:45

11行是,本年應該繳納的稅額

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快賬用戶2318 追問 2021-09-26 20:46

不應該減免所得稅額嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-26 20:49

應該繳納的,不? 應該繳納的-減免,才是最后需要補繳納的

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快賬用戶2318 追問 2021-09-26 20:52

不是這么算的嗎

不是這么算的嗎
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快賬用戶2318 追問 2021-09-26 20:53

不是應該11欄減12欄嗎?

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齊紅老師 解答 2021-09-26 20:56

表格的設置,11看就是應該繳納的

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同學您好,很高興為您解答問題,請稍等
2021-09-26
您好,凈利潤按年度企業所得稅納稅申報表A類中的利潤總額減去實際應納所得稅額
2020-12-29
你好,學員,不包括這個的,因為這個是22年度的
2023-07-08
你好,之前季度預繳納的需要減去,填寫在已繳納里面即可
2021-02-13
不包括20年繳納19年的部分
2021-03-22
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