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老師好,所得稅是季報,這個月利潤表的凈利潤本期金額和本年累計都為正數(shù),表示要交所得稅了,對嗎?這個月需要計提所得稅嗎?謝謝!

2021-09-26 10:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-26 10:22

對累計數(shù)是正數(shù)的話,就是需要交稅的。

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快賬用戶1069 追問 2021-09-26 10:27

所得稅是怎么算的?用累計數(shù)*25%嗎?我們是分公司,沒有優(yōu)惠,就是25% ;我看到今年前面月份也交了所得稅的,要減嗎?謝謝老師! 第一次做所得稅

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快賬用戶1069 追問 2021-09-26 10:29

出利潤表的時候,就要把所得稅計提了嗎?請問是怎么算的?

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齊紅老師 解答 2021-09-26 10:29

對分公司沒有優(yōu)惠,稅率就是25%。

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相關問題討論
對累計數(shù)是正數(shù)的話,就是需要交稅的。
2021-09-26
對的是的,是這么做的。
2022-07-09
您好,年度的利潤是匯算清繳的,是經(jīng)過調整的。
2024-01-12
你好,累計是負數(shù),就不需要交企業(yè)所得稅
2023-07-07
填報所得稅時,應使用當期的凈利潤而非累計凈利潤。即使累計凈利潤為負,若本月凈利潤為正,則需根據(jù)規(guī)定計算并繳納相應所得稅。具體情況可參照企業(yè)所得稅法及實施條例。
2024-10-16
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