老師我想問一下，2021年繳納2020年的企業所得稅的分錄怎么做，之前是沒有計提過的
同學你好 是什么會計準則
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老師我想問一下，年末的時候我沒有計提年度企業所得稅，然后跨年后我繳納上年度的企業所得稅時我應該怎么做分錄呢？我需要先做一次計提的分錄嗎？我應該怎么做分錄呢？
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我想問一下2021年5月匯算清繳時交的2020年的企業所得稅，是計入2021年的企業所得稅費用，還是通過以前年度損益調整算到2020年？
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老師請問一下忘記計提2020年的企業所得稅，2021年5月有交企業所得稅，分錄怎么下呢
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老師我想問一下，2021年繳納2020年的企業所得稅的分錄怎么做，之前是沒有計提過的
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2022年發現2020年企業所得稅匯算有問題，重新匯算之后，補繳所得稅以及滯納金，請問會計分錄怎么做？2022年補2021年的所得稅，是不是分錄一樣啊？
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委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅，是因為在把這個貨物委托別人的時候已經交過了，所以不交對嗎？
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊？
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這個為啥要 5989-5085 啊？ 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎，不扣減舊貨物的回收價格
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這個后邊為啥是 20??2000 啊
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老師，稅務疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業務招待費銷售費用:0.00,業務招待費管理費處瑪用:132113.00，業的支付賬載金額:0.00，業務招待費稅收金額:0.00 營業收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據實申報業務招待大額費支山賬載金額
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現金報銷單上報銷人和領款人是同一個人，之前企業管理上簡化就只簽了報銷人，領款人處沒有簽字，審批和發票都是齊全的，可以在之后規范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時，在備注欄里補寫現金已支付，出納簽字佐證可以嗎
粵公網安備 44030002003870號
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小會計準則
借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費所得稅 借應交稅費所得稅 貸銀行存款
好的，那我就沒有做錯，謝謝老師
老師我還想問一下，比如其他應收款和其他應付款都是同一個人的，要怎么合并成一個科目啊
同學你好 看那個金額少直接沖抵了
我是不知道怎么做分錄
同學你好 借其他應付款 貸其他應收款
好的，謝謝老師！
滿意請給五星好評，謝謝