做8月份的賬，7月計提工資4000，但是8月份公司社保增員了（工資表中8月份才有他的名字）請問發放工資的分錄是: 借:應付職工薪酬4368.38 貸:其他應付款-社保費（個人部分）368.38 庫存現金4000 同時還有做一個補計提上月未計提工資的分錄:借管理費用-工資368.38 貸應付職工薪酬368.38的分錄嗎？ 還有工資表要把8月增員的個人部分社保費添加到工資之中嗎？若添加是只加他的個人部分社保費還是工資＋社保一起，
您好，需要補計提社保
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如果次月發放上個月的工資，并且繳納社保在后，發放工資在前，會計分錄是不是上個月應該計提 借：管理費用，銷售費用等(應發工資數) 貸：應付職工薪酬----工資 本月發放工資的時候為 借：應付職工薪酬——工資 貸：銀行存款 其他應付款----社保個人部分 繳納社保的時候 借：管理費用——社保公司部分 其他應付款——社保個人部分 貸：銀行存款
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社保一般是當月扣除當月的，那么扣款時做的分錄：借：管理費用-工資 3681.2（公司部分） 應付職工薪酬-社保 3681.2 借：應付職工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他應付款-個人社保 2558.4 貸：銀行存款 6239.6 當月計提工資時： 借：管理費用-工資 30000 貸：應付職工薪酬-工資30000 代扣的個人社保部分沖回： 借：應付職工薪酬-工資2558.4 貸：其他應付款-個人社保2558.4 這個過程是否正確
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比如，新增A員工實發工資3000元，每月個人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局當月扣除社保不含A員工的部分，在下月一共扣了A員工兩個月的社保，分錄：計提時借：管理費用-工資3050 貸：應付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借：管理費用-公司社保 55 貸：應付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調整社保 借：應付職工薪酬-工資 50 貸：管理費用 50（個社部分） 借：應付職工薪酬-公司社保 55 貸：管理費用-公司社保55，想問我這樣做分錄有問題嗎？
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做8月份的賬，7月計提工資4000，但是8月份公司社保增員了（工資表中8月份才有他的名字）請問發放工資的分錄是: 借:應付職工薪酬4368.38 貸:其他應付款-社保費（個人部分）368.38 庫存現金4000 同時還有做一個補計提上月未計提工資的分錄:借管理費用-工資368.38 貸應付職工薪酬368.38的分錄嗎？ 還有工資表要把8月增員的個人部分社保費添加到工資之中嗎？若添加是只加他的個人部分社保費還是工資＋社保一起，
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參保這個分錄來：1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 （但是發工資的時候沒交社保，1月份社保9月份才交，怎么做賬?） 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
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老師，員工1月工傷報銷5.7萬元，我入賬是 借方：管理費用-福利費5.7萬， 貸方：現金/銀行存款 5.7萬。 4月我將資料去社保局報銷了，社保局轉入6.1萬， 分錄是：借方：銀行存款6.1萬，借方：管理費用-6.1萬 。 分錄這樣有無錯。
粵公網安備 44030002003870號
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您好，是需要添加的，謝謝
您好，社保部分，請問假如不是增員情況，貴司是如何扣的呢？
已經計提，我就想知道發放工資時的分錄我按上面的做對嗎？
補計提還要做嗎？
添加到工資表時是只添加社保費嗎？
之前是沒有幫買社保的
8月份才開始幫買社保的
借：管理費用 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬—工資 貸：其他應付款—社保 貸：銀行存款
8月份買社保，那么您的8月份扣的是幾月份的社保？
假如說8月工資扣的是8月份社保，那么需要添加進去
8月份買社保當月扣
您好，那就是需要的了
請問還有什么可以幫您的
8月份做賬: 發放7月工資 借應付職工薪酬4368.38 扣除8月份個人社保費 借其他應付款社保368.38 貸銀行存款4000 那么應付職工薪酬與我上個月計提的不一致要如何解決？
7月份計提的是4000
您好，補計提差額部分
請問還有什么可以幫您的