借以前年度損益調整 貸進項稅額轉出 借利潤分配 貸以前年度損益調整
老師,請問19年申報表進項稅額有問題,1、申報表已認證,賬上分錄做錯,沒有做到進項稅額,全部計入費用;2、19就是已認證申報抵扣,但是19年未入賬。20年的申報有認證抵扣了的發票,但是賬上也沒有做賬,這種我應該在當期怎么調整嗎?
請問老師,去年已認證抵扣的發票,后發現開錯,納稅申報是已做進項稅額轉出,但是沒有做賬務處理,現在才發現,應該怎么調整?
請問老師,以前年度已認證抵扣的發票,后發現開錯,納稅申報已做進項稅額轉出,并重新開具了正確的發票,但是未進行賬務處理,庫存也未紅沖,我現在該怎么調整?相當于我本來是購進1包打印紙,銷售1包打印紙,賬就平了,庫存也沒有了,但是因為發票開錯沒有及時做賬務處理,現在賬面上還是有1包打印紙的庫存,當時做了2筆①借:庫存商品 1681.03 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 268.97 貸:銀行存款 1950 ②借:庫存商品 1681.03 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 268.97 貸:應付賬款1950。我現在該怎么調整,麻煩老師詳細解答一下,謝謝
老師,之前會計認證抵扣了一張進項發票,由于我未見到發票未進行做賬,后續發票也一直沒有補進來,但是申報的時候已經抵扣了,我現在想把這個進項稅轉出應該怎么做(認證抵扣但未做賬)
老師,你好!請問去年收到異常發票,已認證抵扣,現在需要調整企業所得稅和轉出進項,業務真實發票,未付款,請問怎么做做賬務處理,進項、成本、應付賬款怎么處理?謝謝
增值稅稅負里的增值稅含不含簡易計稅的安裝產生的增值稅
就是我公司以租代購了固定資產,合同上寫的是以分期17個月零幾天方式每個月支付15000,合計支付的價款是258000也是臺固定資產的實際價值。然后所有權轉移給我們。還只能開租金的發票!這種要怎么處理啊?
老師,學堂有沒有BOM的學習視頻
我想全面學習稅收管理法及其實施細則釋義,請問在哪里下載這個電子書學習呢?還是自己買書學習呢
老師,我們是游樂場,請問職工培訓費,企業所得稅扣除比例是多少
高新企業稅收優惠政策有哪些
問的不是2024一整年的嗎?這計算的不是半年的嗎?為啥×6/12呀
老師好~咨詢下,企業匯算清繳基礎信息表,如果企業選擇了適用【小企業會計準則】,108采用一般企業財務報告格式(2019年版),選 :否
養老院賬務處理實務操作
請問這個政策指的是自然年嗎?假如在2024年的12月份取得的收入,2024年就只能享受一個月唄?
我當是做的是借:庫存商品 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款。也是這樣調整嗎?
借:庫存商品 貸?應交稅費–應交增值稅(進項稅額轉出)
有一筆是借:庫存商品 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 貸:應付賬款 又怎么調整
你做進項稅額轉出,就是按照我上面的分錄