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請問老師,去年已認證抵扣的發票,后發現開錯,納稅申報是已做進項稅額轉出,但是沒有做賬務處理,現在才發現,應該怎么調整?

2021-09-16 17:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-09-16 17:10

借以前年度損益調整 貸進項稅額轉出 借利潤分配 貸以前年度損益調整

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快賬用戶7821 追問 2021-09-16 17:11

我當是做的是借:庫存商品 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款。也是這樣調整嗎?

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齊紅老師 解答 2021-09-16 17:12

借:庫存商品 貸?應交稅費–應交增值稅(進項稅額轉出)

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快賬用戶7821 追問 2021-09-16 17:15

有一筆是借:庫存商品 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 貸:應付賬款 又怎么調整

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齊紅老師 解答 2021-09-16 17:26

你做進項稅額轉出,就是按照我上面的分錄

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借以前年度損益調整 貸進項稅額轉出 借利潤分配 貸以前年度損益調整
2021-09-16
你好,借庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出。
2021-09-17
1、確認進項稅,然后沖減費用 2、直接補入帳就可以了
2020-11-13
借應交稅費、應交增值稅進項 貸以前年度損益調整, 借以前年度損益調整 貸利潤分配,未分配利潤 匯算清繳,納稅調增
2023-05-08
您好,這個的話,都是跨年嗎了吧這個 然后就是
2023-12-11
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