#提問#請問老師房地產自己的物業小區，從7月份住戶入住開始交物管費至九月底30多萬，原存在私戶，現在往公戶轉，做分錄借其他應收款-趙，貸預收賬款-物管費，借銀行存款，貸其他應收款-趙，把30萬分12個月確認收入，每個月大約2萬多，月不超10萬，季不超30萬不交增值稅，但公司這幾個月成本費用票據很少， 每個月只有6600元外聘保安費，因為工資及其他這幾個月都從房地產總公司走賬，這樣的話就會產生所得稅，老板說不要出稅錢，請老師指導，是不是不要都轉公戶，根據成本費少轉公戶些還是30萬都轉公戶少確認收入呢？還有預收賬款長期有會影響其他嗎？謝謝

我們公司賣一個工廠版本軟件是6980元，然后我們公司搞了一個活動，派發了100萬元的紅包出去讓客戶搶，搶到了就可以抵扣一部分產品的費用，現在一個客戶搶了4000元紅包，客戶就只需要實際支付2980的費用就可以得到一套完整的工廠版軟件，正常享受我們的服務。 現在有三個問題 1、現在搶紅包的部分客戶要求開票，我還是按照正常價格6980元給客戶開票的對吧？ 2、這個100萬的紅包派發賬務怎么處理呢？因為是虛擬的，正常確認收入還是怎么說？ 3、根據公司制定的政策，客戶搶的紅包可以提取1%的現金，公司已經實際撥款了1萬元給專用提現賬戶備用，這個賬務怎么處理比較妥當呢？

老師早上好，我單位收到客戶由微信存入2萬元，其中客戶可以提現2500元入自己的賬戶，這2500屬于給客戶的獎勵，之前我們是月末根據微信收入合計數確認收入，請問獎勵客戶提現的錢我要怎么入賬呢？ 1.現在發生客戶提現的當月是用2萬收入額減去提現的2500元后確認當月收入嗎？ 2.還是用2萬元確認當月收入，然后客戶提現的2500元要做費用支出呢？ 麻煩老師詳細解答一下，謝謝

老師您好，想咨詢三個問題。我們是做規劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發票的項目名稱是：專業技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師，簡單和您介紹一下公司的業務模式：公司去基地采購小牛，大概10000元一只，拿回公司當地的農戶手里，委托農戶代養（喂養過程的各種飼料費用農戶承擔，等到牛12個月后出欄的時候按照增重部分每公斤24元結算），同時我們有線上平臺，客戶可以交17000認養一頭小牛，并且承諾小牛在12個月后能出欄銷售，期間會給客戶1190元收益，通過每個月往客戶賬戶打99.17元的方式來實現，牛出欄公司收到客戶指令賣掉，三天之內會把原來的17000退給客戶！如果牛超過了1200斤，超出部分我們會以每公斤35.6元和客戶對半分收益，以下是我的問題： 1、收到的17000元應該計入什么科目呢 2、期間每個月給客戶打的99.17應該計入什么科目 3、委托農戶代養結算的金額應該計入什么科目 4、公司應該計入主營業務收入的應該是那一部分呢