但是前面走了

?你好 ；? 那你走了又不是你的產品所有權。 你走哪個科目干嘛?

是這樣的，我當時不知道怎么做，然后問老師，老師讓我這么做的，后來結轉的時候就不對，我又問老師，老師說我們這樣的企業不需要結轉庫存商品，但是我又不知道用什么樣的科目，您幫我看下用什么科目好

我們有一個客戶，老板是我們工廠一個股東，所以他們的訂單都下給我們，他們付我們加工費，這樣的話他們會經常代付一些供應商的貨款，以及其它的一些費用，這些費用都用來沖減他家的加工費，代付的供應商貨款，老師讓我借庫存 商品，貸應付帳款，是這樣

這就是他們家代付的供應商貨款及其他一些費用

受托加工按合規分錄桌1.當企業收到受托加工物資時: 可以不作會計處理,但對收到的受托加工物資,應當在備查簿中進行登記. 2.實際加工時: 借:生產成本 貸:制造費用 等 3.完工入庫時: 借:庫存商品--受托加工完工商品 貸:生產成本 4.交付完工物資時: 借:應收帳款 等 貸:主營業務收入?等 貸:應交稅金--應交增值稅(銷項稅額) 同時,結轉庫存商品: 借:主營業務成本?等 貸:庫存商品--受托加工完工商品 另外:在備查簿上登記交還的受托加工物資.

那就是說不論是分錄還是后期結轉，都是有庫存商品的咯

你好 ；? ? 受托加工的話是的??

老師，我懵圈了，您一開始不是說不用這科目嘛，到底像我們這樣的企業到底用不用呢

來料加工到底有沒有庫存商品這一說呢

你好 ；? 一開始是因為 你們只是收取加工費這塊；? 實際中 看你們科目設置 ；? ? ? 有的企業是直接做 借主營業務成本貸生產成本來處理 。 有的企業就比如上面? ?計入庫存商品? ? ? 然后在做 ：借主營業務成本 貸庫存商品 ；? ? 因為你一開始說你計入了庫存商品去了。 所以我給你寫的這個分錄? 給你參考 ；? ??

那我能不能科目還是用庫存商品這一科，然后期末不結轉，直接生產成本結轉到主營業務成本，這樣可以嗎

你好 你就按照你原來做的? 延續做就行了。? ? 但是你庫存商品要結轉哦。 不然那你庫存商品 一直有余額 。到轉主營業務成本去? ；? 因為你生產成本已經轉到庫存商品去；? ?

那把生產成本結轉到庫存商品和把庫存商品結轉到主營業務成本去，這兩筆金額不一致哦

你好 ；? 那就是你自己分錄處理的不對。正常 肯定是一致的??

是啊，前面幾個月都是一致的，但是這個月那筆分錄有老師不是教我代付供應商貨款借方用庫存商品嗎，前面的生產成本結轉到庫存商品，這樣再結轉到主營業務成本就不一致了，前面的分錄是不是不能這樣寫

?你好 ；? ? ? ?借主營業務成本貸庫存商品 。? 這樣做了之后? 所有科目都平了。? ? ? ? ?除非你之前賬務處理錯誤了??

您幫我看看，這個截圖的分錄應該怎么做

參考上面我寫的訛；來做賬哈。 我不給你單獨寫分錄了??

老師，我就是不知道怎么做，才問的，我把這問題評價，然后我再發起一個問題，@您，您幫我寫下行不，謝謝