我們是小企業會計準則。也需要通過以前年度損益調整科目嗎？

你好。 不用。 直接走利潤分配-未分配利潤處理?

麻煩老師幫我做一下分錄。謝謝您！

?你好比如? ?借利潤分配-未分配利潤 進項稅貸銀行存款或者應付賬款這樣來處理 即可。 如果影響了所得稅還得調整所得稅的?

您說的影響所得稅是影響今年的所得稅，明年5月匯算清繳時調整增加應納稅所得額就可以。對吧？

?你好。 影響的 是去年的所得稅 。 你因為 你費用增加所得稅肯定減少的；? ?

那要怎么調整啊？匯算清繳早都做完了

?你好? 去修改去年匯算? ? 金額。 如果金額大 要去改去年年報的? 補稅和調整賬務處理??

那我干脆就當沒收到這張發票處理，進項稅額系統勾選不抵扣。公戶付款的就在明年的匯算清繳調整增加處理。這樣是不是最簡單呢？可以嗎？

?你好 ； 是的。 可以的。 假如你 不想要這個發票 金額也小的話? ?

金額不是很大。調整去年的太麻煩了。我就當沒有收到這張發票處理吧。

進項稅額我就勾選不抵扣。沒問題吧？