老師，8月份我們付一筆250000，對(duì)方開的發(fā)票是252499.98。（對(duì)方發(fā)票多開了）當(dāng)時(shí)的分錄是借管理費(fèi)用250000，貸銀行存款250000沒有做進(jìn)項(xiàng)抵扣，但系統(tǒng)上進(jìn)行勾選認(rèn)證了。我紅沖之前那筆分錄，重做一筆分錄該怎么寫？

老師，20年3月，我們老板從公戶轉(zhuǎn)了一筆費(fèi)，也不確定能不能回票。我當(dāng)時(shí)就直接進(jìn)管理費(fèi)用（借管理費(fèi)用，貸銀行存款）了，想著年度匯算清繳再調(diào)增，后面4月份這筆業(yè)務(wù)回了一張專票。忘記了3月份的事，又做了費(fèi)用（借管理費(fèi)用、應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅貸：現(xiàn)金）。現(xiàn)在12月才發(fā)現(xiàn)，那之前做的這兩筆分錄怎么辦？

2月做了一筆分錄，取得的票是專票，當(dāng)時(shí)沒有抵扣，借：管理費(fèi)用1700,貸：現(xiàn)金1700。 7月的時(shí)候?qū)Ｆ边M(jìn)行抵扣，做了一筆和前面一樣的分錄紅字沖掉了之前的分錄，又做了一筆借：管理費(fèi)用1504.42，進(jìn)項(xiàng)稅額195.58，貸：現(xiàn)金1700。 我想問下，附件都在2月份做賬了，7月做沖減費(fèi)用的這筆憑證，以什么作為附件呢？

老師，請(qǐng)教個(gè)問題，我在報(bào)9月份的增值稅時(shí)（一般納稅人）有機(jī)票沒有計(jì)算填列在進(jìn)項(xiàng)那，也沒有計(jì)算抵扣，機(jī)票在9月也入了賬，做了管理費(fèi)用-差旅費(fèi)。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，可不可以在11月份的時(shí)候，做一筆紅沖的分錄，借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) -20000 貸：庫存現(xiàn)金 -2000，然后11月報(bào)增值稅的時(shí)候再正常計(jì)算抵扣，做賬的時(shí)候，借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 18348.62 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 1651.38 貸：庫存現(xiàn)金 20000

老師，問下在今年1月份，做了一筆福利費(fèi)的分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫存現(xiàn)金 ，當(dāng)時(shí)沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣了稅，這個(gè)月我需要把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那現(xiàn)在分錄該怎么做？