老師，因為去年的發票進項稅額轉出，我們這個月補交了19萬的所得稅，這個得進以前年度損益調整科目了吧？交的滯納金就進今年的營業外支出就行吧？
你好，對的是的，是這么做的。
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請問去年的一項費用本來應該計提進項稅，結果疏漏了，直接全額計入費用了。今年這張票的進項抵扣認證了。這種情況下，我是不是直接借應交稅費的進項，貸記營業外支出的盤盈。可以嗎？因為沒有以前年度損益調整這個科目。
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老師，因為去年的發票進項稅額轉出，我們這個月補交了19萬的所得稅，這個得進以前年度損益調整科目了吧？交的滯納金就進今年的營業外支出就行吧？
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#提問#老師，我今年補繳去年的所得稅，同時繳納了滯納金，滯納金部分是做營業外支出還是做以前年度損益調整，是不是也應該納入應交所得稅里面
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老師，我們今年補繳了2019年的企業所得稅及滯納金，我寫的是借應交企業所得、營業外支出；貸銀存，然后借以前年度損益，貸應交企業所得，這樣合適的哈
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請問老師以前年度的進項稅今年做轉出沒有以前年度損益調整這個科目用的是營業外支出科目，借本年利潤貸營業外支出這筆分錄是不是不用手工輸入?因為財務軟件是自動結轉到本年利潤的吧
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老師先收到錢以銀行收款憑證計入預收賬款了，然后后面也不開發票了，需要把預收轉入無票收入，附件附什么
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公司注銷了，社保醫保需要去注銷嗎？
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那將去年的的120000的進項補交了，這個怎么做賬
借以前年度損益調整貸進項轉出 借進項轉出 貸應交稅費查補稅款， 借查補稅款貸銀行存款。
我的系統里就沒有查補稅款這個明細，不走這個直接走進項轉出行嗎？
你好，那你就用未交增值稅代替。
我做的是借:進項稅轉出 貸:銀行存款，沒有進以前年度損益調整
好，那你的進項轉出一直有余額吧。
是了，余額一直都在
借以前年度損益調整貸進項轉出。