老師：您 好！請問去年公司一季度收入減去費用后有一萬多的利潤，一季度交了五百多的所得稅，全年一共的利潤是十二萬左右，但是由于公司五月份的時候購進了一臺固定資產，年底的時候公司的會計給他采用了固定資產一次抵扣，導致賬上的利潤虧了二十多萬，（就需要退前期交了的五百多的稅）稅務局那邊打電話來喊調整一下，請問我這個是調利潤呢還是調固定資產的折舊啊
你好，調減你的固定資產折舊，這樣就會產生利潤。
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老師您好！我公司去年五月份購進小轎車一臺，百分之十三的進項稅已經全額抵扣了，并且按照稅法有一條說企業購進五百萬元以下的機器設備還有運輸工具可以一次性進成本費用，所以我們一次性提足了折舊，現在公司想變買賣這臺車我想問增值稅怎么交？買的車錢怎么入賬呢？走固定資產清理？還是進營業外收入呢？請老師指教！
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老師，我公司在2020年1月購入一輛20萬的車，正確的話應記入固定資產并且累計折舊。但之前的財務錯誤的理解了一次性稅前扣除的政策，直接記了一筆20萬的營業費用，且記在了2019年12月，沒有入固定資產，這樣的話資產負債表里頭固定資產那一欄就錯了，并且之后買的三輛車也都是這樣記賬的。老師，您看我需要怎么調賬才合適啊，是不是調賬還不能影響利潤表這些啊。然后第二個問題，固定資產一次性稅前扣除的政策具體怎么理解啊，車折舊的話最低年限是4年，比如一輛車100萬，我選擇4年累計折舊，一年就是25萬。那么一次性稅錢扣除是說買了車的第一年可以一次性扣除當年的25萬，還是扣除100萬呢？謝謝老師，期待您的回復！
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您好，老師，想請教你一個問題。就是我們公司增值稅零申報，所得稅也是零申報，但是成本有做一點費用進去。個稅我們是如實申報的，一個月大概申報個稅工資二十多萬。但是個稅的工資沒有做到企業所得稅去申報，一年下來已經有一百來萬的個稅工資了，但是收入是零申報。我企業所得稅匯算清繳需要把個稅工資調整做進去嗎？ 還有接下來有收入了，一個月五六十萬這樣開票，這樣突然增加那么多收入，會不會引起稅局稽查
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老師：您 好！請問去年公司一季度收入減去費用后有一萬多的利潤，一季度交了五百多的所得稅，全年一共的利潤是十二萬左右，但是由于公司五月份的時候購進了一臺固定資產，年底的時候公司的會計給他采用了固定資產一次抵扣，導致賬上的利潤虧了二十多萬，（就需要退前期交了的五百多的稅）稅務局那邊打電話來喊調整一下，請問我這個是調利潤呢還是調固定資產的折舊啊
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1.我們公司是弄大車的公司，2020年底升級成一般納稅人，固定資產一直按月折舊，5月份給外邊開票了，有利潤了，所以6月份報企業所得稅的時候我把固定資產余值一次性折舊了，但我賬上邊還是按月一個月一個月計提折舊，這個月再報企業所得稅的時候，上次一次性折舊的折舊額這個月不就多報了嗎？（購買的固定資產是在去年12月份，小規模納稅人的時候） 現在就是明年的匯算清繳按差額調減，后年在每年調增。（差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額？） 現在每個季度報企業所得稅還是按照之前每個月報企業所得稅，不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊，我這個按余值一次性折舊，不就是改變折舊方法了嗎？
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我這樣要調增固定資產的折舊，后面剩下的折舊才會更少，才會產生利潤呢
你好，你是一次性都折了，現在減少你一次性折的，就會有利潤。
本來正常的折舊金額 是兩萬多，四十萬的固定資產，剩下三十七萬多，他們把他一次性都抵扣了，這樣就倒虧損了二十多，但是那個固定資產的折舊表好像不太一樣呢
把這37萬調回來，調二十多萬就可以。
老師，麻煩幫我看一下
如果我填成這樣，去年一季度交了的五百多的稅款，就可以 相互抵消
去年他真實的折舊金額是23891元
這個是匯算清繳填的報表
麻煩老師幫我看一下呢，謝謝
你好！把稅收折舊金額減少。
表上的折舊金額一共才兩萬多，如果把表上的折舊金額減少，會導致后面的金額更大的，這樣利潤還會虧得更多呢
你好，你看錯啦，是調節稅收基礎不是賬面基礎，這樣的話你的賬面折舊都不允許抵扣，費用減少利潤增加。
老師，這個稅收基礎在哪里調整呢
你好！第五列的數據就是稅務基礎
如果要想9列的數據變小，是不是第五列就可以調整呢
你好，是的，可以這樣理解。