其他應付款 怎么結轉吖，撥款收到時 我記得 借銀行存款貸其他應付款，支付時我記得 借 應付職工薪酬 貸銀行存款 計提 借管理費用 貸應付職工薪酬 這樣其他應付款 沒有支出吖

這些是你實際支付的時候用上面的分錄。 ?這些不結轉，你是資產類負債類科目，不結轉 的。

那 經費錢 實際支出了 但也一直掛在其他應付款科目下嘛

你這款項實際支付的時候 借，其他應付款 貸，銀行存款 你支付的時候平賬的。 你前面 支付的時候分錄錯誤 了，所以平不了

那工資 可以不計入應付職工薪酬和管理費用

工資正常計的，支付，用應付職工薪酬 處理沒問題，工資承擔方用這科目處理

麻煩 幫忙做一個完整的收入支出的會計分錄唄

什么完整的收入與支出 你的經濟業務 是什么

就是 收經費 計入其他應付款，支付工資

收經費 借，銀行存款 貸，其他收入-經費收入 計提? 借，Xx費用? 貸，應付職工薪酬 或其他應付款 ?支付時 借，應付職工薪酬 或其他應付款 貸，銀行存款

那工資就不走 應付職工薪酬了唄 ，收經費 借，銀行存款 貸，其他應付款？ 計提 借，管理費用 貸，或其他應付款 支付時 借，其他應付款 貸，銀行存款 是這意思嘛？ 還有老師我2019年2020年都是這樣做的，應該怎么改吖？收經費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500

你現在調整 借，其他應付款 貸，以前年度損益調整

摘要：2019 、2020年科目調整 借，其他應付款 貸，以前年度損益調整 今年的 收經費 借，銀行存款 貸，其他應付款-上級 計提 借，管理費用-工資 貸，或其他應付款-上級 支付時 借，其他應付款-上級 貸，銀行存款 是這意思嘛？ 工資不計入應付職工薪酬里了唄

老師 以前年度損益調整 應該是哪個科目吖 利潤分配-未分配利潤？

以前年度損益調整，就你最后要轉到那個利潤分配未分配利潤里面，如果說你那個系統里面沒有這個科目，你就直接用利潤分配未分配利潤。

摘要：2019 、2020年以前年度損益調整 借，其他應付款 貸，利潤分配-未分配利潤 這個后邊的金額我就填實際用其他應付款支付出去的工資社保等費用唄 今年的 收經費 借，銀行存款 貸，其他應付款-上級 計提 借，管理費用-工資 貸，其他應付款-上級 支付時 借，其他應付款-上級 貸，銀行存款 這樣對嘛 但是這個其他應付款科目為什么是兩個貸方吖 工資不計入應付職工薪酬里了唄

第一個調整分錄是沒問題的。

你今年收到這個經費，你不應該放到其他應付款啊，你應該放到相關的收入處理啊。

上級部門給我們公司撥的經費 算收入嘛？記收入 我們就該繳稅了把