老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤(rùn)表，我仔細(xì)對(duì)了下應(yīng)交稅費(fèi)那列，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)19年第三季度行為有正利潤(rùn)總額，計(jì)提了7-9月所得稅費(fèi)用1733.75，但是申報(bào)第三季度和第四季度所得稅時(shí)，報(bào)表應(yīng)該是自己帶出以前年度虧損彌補(bǔ)，所以彌補(bǔ)完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計(jì)提費(fèi)用，它一直沒進(jìn)行處理，導(dǎo)致現(xiàn)在影響真實(shí)的應(yīng)交稅費(fèi)？怎么處理？

老師，審計(jì)讓我去稅務(wù)局修改18年的匯算清繳，有關(guān)損益方面的數(shù)據(jù)，還有利潤(rùn)總額也有變動(dòng)，那我如果去修改了，其他報(bào)表會(huì)不會(huì)接連也要修改啊

老師，我們審計(jì)讓我去修改18年的匯算清繳，說期間費(fèi)用有變動(dòng)，然后導(dǎo)致利潤(rùn)總額也有變動(dòng)，那我如果變動(dòng)了匯算清繳的利潤(rùn)表，那我凈利潤(rùn)什么的不是都要變嗎，還有彌補(bǔ)以前年度虧損也要變啊，我讓審計(jì)處差異報(bào)表不要去稅務(wù)局變動(dòng)，審計(jì)說不能出。

請(qǐng)問，我們公司是高新企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用可以做加計(jì)扣除，比如當(dāng)年利潤(rùn)100萬(wàn)的話，我們匯算做了研發(fā)加計(jì)專項(xiàng)鑒證報(bào)告，可以加計(jì)抵扣50萬(wàn)，實(shí)際利潤(rùn)是50萬(wàn)。但是我再第四季度企業(yè)所得所預(yù)繳的時(shí)候，不想直接按100萬(wàn)預(yù)繳，做了預(yù)提費(fèi)用，等匯算清繳再去繳納。（如果直接先交，匯算加計(jì)變成又要退稅） 可是稅審調(diào)表不調(diào)賬，變成我賬上掛著預(yù)提費(fèi)用，有什么辦法可以解決這個(gè)問題嗎？

老師好，我想請(qǐng)問一下，如果我所得稅匯算清繳的時(shí)候動(dòng)了損益，比如調(diào)增了收入，但是沒有動(dòng)賬，只是申報(bào)表調(diào)整項(xiàng)上調(diào)整了，那么我2022年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表還是按沒有調(diào)整之前的數(shù)據(jù)填寫嘛，然后在2023年的賬上通過“以前年度損益/利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”來處理，也不用去調(diào)整2023年財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)吧