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老師,我們公司組織員工出去旅游,產生的機票住宿餐飲等費用能直接計入費用嗎?怎么進行賬務處理

2021-07-23 17:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-07-23 17:50

同學你好 計入福利費就可以了 借管理費用福利費 貸銀行存款

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快賬用戶8860 追問 2021-07-23 17:59

需不需要交個稅

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齊紅老師 解答 2021-07-23 18:00

通過應付職工薪酬就要合并工資交個稅 做我上面的分錄就不用

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快賬用戶8860 追問 2021-07-23 18:20

不通過應付職工薪酬科目可以嗎?

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齊紅老師 解答 2021-07-23 18:23

可以的 自己選擇就行了

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快賬用戶8860 追問 2021-07-23 18:29

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2021-07-23 18:33

滿意請給五星好評,謝謝

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同學你好 計入福利費就可以了 借管理費用福利費 貸銀行存款
2021-07-23
你好 看下門票是不是稅務監制蓋章了的 蓋章的話是可以報銷入賬的 做福利費 借管理費用-福利費貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款
2019-08-09
你好 記其他業務成本里??
2021-11-02
同學你好 這個可以的 是你們員工的就可以計入差旅費
2021-12-10
你好 (1)差額計算銷項稅額可以扣除的費用=53%2B15.9=68.9萬元 應納增值稅=(106-68.9)÷(1%2B6%)×6%-0.2=1.9萬元 借:銀行存款106萬元 貸:主營業務收入100萬元 貸:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)?6萬元 借:主營業務成本68.9萬元 貸:銀行存款68.9萬元 借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額抵減) 3.9萬元? 貸:主營業務成本3.9萬元 (2)小規模納稅人應納增值稅額=銷售額÷(1%2B3%)×征收率3%=(106-68.9)÷(1%2B3%)×3%=1.08 借:銀行存款106萬元 貸:主營業務收入100萬元 貸:應交稅費——應交增值稅? 3.08萬元 借:主營業務成本? 68.9萬元 貸:銀行存款? ? 68.9萬元 借:應交稅費——應交增值稅? 2萬元? 貸:主營業務成本? ? 2萬元
2022-10-05
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