老師，彌補了虧損后還有未分配利潤，繳納了企業所得稅的，7月份交了1萬多，我應該怎么處理未分配利潤？

你好 年末計提就可以 現在不做 年末做這個 企業提取盈余公積時，按本年凈利潤*10% 借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結轉時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積

報表上一直數據比較大，我不知道怎么賬務處理

你好，哪個報表上的數比較大？

平時不用管嗎？ 數額多了以后也不需要嗎？

你好，平時不用管，平時即使金額大了也不需要管這個事，年末做處理的。

去年末的時候，估計沒有處理，數額比較大了

去年沒有做，今年可以補上。

還有老師，我們報表是不是每年的累計數是不是不會疊加的??？利潤表的，今年的本年累計就是今年的累計數對吧？

你好，利潤表不會疊加的，利潤表只是當年的。

資產負債表的累計數，不是不是每年都疊加一起的數額

未分配利潤的金額比較大

資產負債表它是一個余額，它是累計的，就像你的期末未分配利潤，它是從開業到現在的利潤。

我除了年底處理，我可以轉增實收資本不？

好的，謝謝老師

利潤可以轉實收資本，如果是有限公司個人股東的，需要交個稅的。

個稅按照經營所得的個稅交嗎

你好，按照股息，紅利20%繳納。

是有限公司，轉增實收資本也按照20%來交稅嗎？

對的，是的是這么做的。