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Q

老師你好,我司公戶在20年11月收到對方公司一筆40萬的貨款,上一任會計沒有做任何賬務處理。今年7月對方要求開票,可以開嗎?分錄應該如何做呢?這樣跨年開票有什么影響?

2021-07-18 15:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-07-18 15:54

您好,上一任會計沒有做賬務處理,所以您今年開票當然可以

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齊紅老師 解答 2021-07-18 15:54

借:銀行存款 貸:主營業務收入 應交稅費增值稅

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快賬用戶9654 追問 2021-07-18 16:03

這個會引起檢查嗎?跨年開票,賬實不符

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齊紅老師 解答 2021-07-18 16:04

您好,不會的呀,比如說12月30日簽訂合同,但是次年1月1日開票,這個也屬于您說的情況,這個情況多了去了

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快賬用戶9654 追問 2021-07-18 16:06

他是11月的合同,今年7月開票,如果檢查的問這么長時間為什么一直不確認收入不開票,怎樣解釋比較好?

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齊紅老師 解答 2021-07-18 16:33

您好,所以一般來說會賬務處理確認收入

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齊紅老師 解答 2021-07-18 16:34

解釋就說忘記了確認收入

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您好 請問貨物去年發給對方了么
2021-07-18
您好,上一任會計沒有做賬務處理,所以您今年開票當然可以
2021-07-18
同學你好 這個你可以拒絕
2022-06-13
你好,這個今年轉出應收賬款進去營業外支出。
2020-11-22
1.做營業外收入,股東會決議可以 2.借:庫存商品等 營業外支出 貸:預付賬款 3.借:信用減值損失 貸:壞賬準備 借:壞賬準備 貸:應收賬款 4.不需要交個人所得稅
2021-07-17
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