老師，4月份計入社保時，把二級科目給弄錯了，現在要怎么調整啊？請老師告訴具體調整分錄， 謝謝老師回答

老師您好，請問：以前年度的銷售費用二級明細科目，記賬時錯把廣告費記入了辦公費，還沒有交過企業所得稅。像這種廣告費涉及到匯算清繳的，錯賬的調整分錄要怎么做？請老師注明二級明細，謝謝。

老師，你好，我們前幾個月充加油卡的錢時，分錄這樣寫:借:業務活動費用，貸:銀行存款。后來審計說我們沒有按權責發生制記賬，應該把費用放在預付款。現在油卡中還有余額，請問，我怎么把這個余額調整到預付款科目，分錄怎么寫？謝謝老師解答。

我公司在8月份對19.20.21年賬務進行了審計 1.審計公司給的調整分錄，我們需要在幾月份調整，是直接錄入今年8月份嗎？ 2.年初未分配利潤賬戶是直接錄入利潤分配－未分配利潤，還是需要再建一個二級科目？ 謝謝老師

老師好，請問， 本月起調整了新的個稅 專項附加扣除。，但是8月已經發放工資，也已經扣了86元個稅。現在9月申報時系統自動按照新的專項附加扣除計算，發現不但不用交個稅，已經還多交了35元。請問老師這個怎么做分錄啊？ 發工資時扣的個稅86， 報稅時發現不需要交稅， 這個怎么調整，怎么做分錄。請老師詳細解答。謝謝。