老師，如果小規模 去年暫估的成本發票，今年有部分沒到，在匯算清繳時調增了，沖暫估然后計入當期損益可以嗎？
您好 請問大概多少金額
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老師，如果小規模 去年暫估的成本發票，今年有部分沒到，在匯算清繳時調增了，沖暫估然后計入當期損益可以嗎？
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老師，去年暫估的成本，今年有部分未取得發票，在今年匯算清繳時調增了，那么賬務上暫估的應付賬款如何處理呢？
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小規模。 老師，我12月的時候暫估成本并結轉了。今年發現暫估的成本有些發票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結轉成本的分錄，然后按收到的發票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調增成本？
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小規模。 老師，我12月的時候暫估成本并結轉了。今年發現暫估的成本有些發票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結轉成本的分錄，然后按收到的發票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調增成本？
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去年開的成本票，去年沒有暫估，今年收到，今年做了以前年度損益調整，去年的匯算清繳可以把這部分費用調減應納稅所得額嗎
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@董孝彬 好的好的，問答區@董孝彬，剛才問題繼續就行， 上面就是說其他條件一定情況下，比如這個商品收入客戶就付20，我們結轉成本不一樣，利潤就不一樣的，20-8和20-10的區別，這樣能理解么
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一萬二千多
那計入當期損益可以的
老師，這樣的話這部分差額的利潤我就要計入當期了 那我申報企業所得稅時也按加上這部分差額的嗎
是的申報企業所得稅時也按加上這部分差額的
那現在優惠政策不一樣了啊 一個是5% 一個是2.5%
對的 如果您做到今年就是今年的2.5% 調整去年就是5%
而且我這部分企業所得稅也交掉了
我是匯算清繳時這部分調增就交掉了 是按5%
匯算清繳時已經納稅調增了 對么？ 那你本期是減少利潤 少繳納企業所得稅 如果要跟原來的企業所得稅率一致 就要更正匯算清繳申報表了
是的老師
那就上面兩種方法 本期是減少利潤 少繳納企業所得稅 如果要跟原來的企業所得稅率一致 就要更正匯算清繳申報表了
那老師怎么處理比較好 我已經匯算清繳把企業所得稅交掉了
差額不大 計入當期比較省事?
那我去匯算清繳 怎么更正啊
把這個繼續納稅調減啊 因為取得發票了 可以追補到當年扣除