之前借主營業務成本 應交稅費-進項稅 貸 庫存現金

借庫存現金 主營業務成本負數 貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

那這個需要在申報表上體現出來嗎？

附表二進項轉出在其他里面填寫。

那調減的這部分需要在申報表上體現嗎？是不是只要做個分錄就好了。

你好，已經充了主營業務成本就表示減少了，不需要做其他的啦。

老師，去年保險公司給我們開了幾張票，我們已經認證并且做賬，由于保險中止，但是未到期，現在她們已經給我們開過紅字發票了，發票已經買我手里了，我這邊怎么做分錄？是原來分錄做成負的嗎？進項稅額用轉出嗎？

借銀行存款負數，借管理費用負數 貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

她們是要把錢給我們退回來的呀？怎么銀行存款是負數？那這個進項稅也要在申報表中體現嗎？

借銀行 管理費用負數 貸進項轉出 附表二開具的負數發票里面填寫

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，我們進項稅額轉出的這幾百塊錢，月末需要進行處理嗎？做進項稅額轉出的話增值稅貸方有余額。