Q
老師，進項大于銷項，有留底分錄怎么寫
2021-07-01 09:39
2021-07-01 09:42
同學你好！這個不影響的? 都是 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 ? ? ?貸：應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 ? ? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 這個未交增值稅? 余額在借方的
相關問題討論
同學你好！這個不影響的? 都是
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
? ? ?貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
? ? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
這個未交增值稅? 余額在借方的
2021-07-01
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2022-03-30
進項大于銷項時形成留抵不需賬務處理，當銷項大于進項時要計提
1、計提時：
借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅費-未交增值稅
2、下月交納時：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ：
借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
貸：銀行存款
4、月末結轉：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-12-23
你好，當月進項大于銷項有留底，需要做結轉分錄
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
2021-10-15
你好，這個月的結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
2021-11-02
相關問題
-
Q
老師，進項大于銷項，有留底分錄怎么寫
-
Q
老師，當月進項大于銷項有留底還需要計提稅費嗎？分錄應該怎么寫？
-
Q
老師好，月末認證進項稅大于銷項稅，進項稅有留底，怎么做分錄
-
Q
老師，你好！銷項大于進項結轉分錄怎么做呢？進項大于銷項結轉分錄還有留底分錄，謝謝！
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師，2024年工商年報，納稅總額計算包含2024年度匯算清繳的企業所得稅款嗎？因為2025年4月才繳納2024年度匯算清繳的企業所得稅，所以在申報2024年工商年報時納稅總額需要計算包含在里面嗎？
-
問答詳情23:5541后5次對話后問結束老師，我們是一個五金商行個體戶，購買的貨物超多，購進的各種貨物是不是要先入庫存商品再結轉成本？還是直接計入主營業務成本？假如計入庫存商品，那二級科目怎么設置比較簡單？電線電纜屬于哪個大類？
-
資產報廢如何走資產評估
-
申請了外管證，并開具發票，稅款什么時候預繳，在電子稅務局哪個模塊繳納
-
老師，公司收到抵賬房產，進項稅額可以抵扣嗎？需要申報哪些稅
-
工商年報的社保繳費金額是不是只要統計屬于單位承擔的那部分？個人繳的不算在內？
-
老師你好，我們是4s店，廠家扣我們線索款，怎么做賬務處理
-
老師你好，請問小規模納稅人一季度開5%稅率的發票60000，增值稅稅額3000，再無其他收入，請問要不要繳納增值稅？
-
老師，上市公司是既可以是股份有限公司也可以是有限責任公司么？
-
漏報了2024年一個員工的個稅，他還沒有做匯算清繳，公司可以重新單獨申報他的個稅嗎?
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄