您好，老師，請問一下，今年5月更正 去年的12月的個稅工資（原來10萬，改為6萬）不超 起征點無交稅，去年12月都已在當月 計提和發放了。 我今年的賬務要怎么處理，才不會影響今年的數據呢？

您好，老師，請問一下，今年5月更正 去年的12月的個稅工資（原來10萬，改為6萬）不超 起征點無交稅，去年12月都已在當月 計提和發放了。 今年需要紅沖原來的分錄嗎？還需要做賬務處理嗎？怎么做分錄才不會影響今年的數據呢？

老師好，我單位有應收帳款12萬，是去年12月份到今年的6月份的應收帳款總額，在這期間每個月都是做了主營業務收入的，今年8月份開了12月至6月份的增值稅電子普通發票給對方，由于合同原因，對方要求只結今年1月份到今年6月份的款，我把電子發票要回來了，在9月5號又把8月份開的12萬元電子發票做紅沖處理了，重新開具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢的是，我8月份開具的電子普票還需要做分錄入帳嗎？感謝

老師，您先看下我這個圖片，是我問上一個老師的，但是她還沒回答完，就結束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報需要更正，所以，如果那2萬多的發票要不回來了，就相當于支付了8萬多的物業費，發票只有6萬多，少了2萬多的發票，去年11月和12月又多攤銷了兩個月稅額的部分，因為那6萬多的發票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當時攤銷的時候以為會收到普票，就按照支付的8萬多分12個月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調整的話，我該怎么調整賬務？

個體戶，2022開了108萬的發票，成本為100萬左右，，其中含進貨成本，還有老板2個人的社保費用， 今天稅務打電話說成本利潤不符合申報，讓把不屬于2022年的成本費用發票剔除去，重新申報，請問老師，1??稅務這塊：社保費用應當剔除，不合理的發票剔除，直接申報嗎，還需要把去年的記賬也改一下嗎？ 2??這個月更改去年的匯算清繳申報表，我去年的帳怎么處理呢，改去年的分錄嗎，，針對去年的匯算清繳改數據，今年做到8月份的，有帳嗎