Q
老師，我們公司2020年有一些暫估的庫存商品，今年匯算清繳之前，沒有收到那些發票，做了調整利潤的處理，交了企業所得稅，分錄上怎么做呢？那些已經暫估的庫存商品和成本
2021-06-28 13:40
2021-06-28 13:40
你好 實際有業務的嗎 有的不需要調整
相關問題討論
你好
實際有業務的嗎
有的不需要調整
2021-06-28
你好，是確定暫估的無法取得發票入賬了？?
2023-05-30
借應付賬款，貸庫存商品結轉人成本嗎
2023-05-27
你好，會算清交之前借應付賬款貸庫存商品，
借庫存商品貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整，
貸利潤分配，未分配利潤匯算期交調增就可以的。
2023-01-12
你好
加計扣除可以抵扣暫估商品調增的企業所得稅
2021-01-19
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Q
老師，我們公司2020年有一些暫估的庫存商品，今年匯算清繳之前，沒有收到那些發票，做了調整利潤的處理，交了企業所得稅，分錄上怎么做呢？那些已經暫估的庫存商品和成本
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Q
年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調整。我現在年底做借庫存商品暫估，貸應付賬款暫估。借主營業務成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發票我2023年怎么做？
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Q
老師我們公司2022年匯算清繳時暫估沒有來的商品發票，然后做了納稅調增，這種情況下跟賬上未分配利潤就不一樣了，還用調整賬吧，那個暫估商品當初是借庫存商品貸應付賬款-暫估款
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Q
老師在做匯算清繳的時候才發現去年有一筆是暫估的入庫的庫存材料，去年就已經收到發票了，但是沒有沖銷暫估，我現在發現庫存商品就虛增了，那今年要怎么調整？
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Q
我們21年有一筆暫估入賬，因為一直沒有收到發票，今年從代賬那里接回來之后改了21年的企業所得稅表，調增了，但是由于虧損不用補交企業所得稅，那之前暫估的怎么做賬?之前的分錄：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 借:主營業務成本 貸：庫存商品 借：本年利潤 貸：主營業務成本
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有業務，但是到匯算清繳一直沒有給我們開票，我們就調增了
你好，有業務會算，請假調整就可以了，不需要做分錄調整。
不調整的話，賬上還有應付賬款——暫估款的余額
你好，這個錢你們不支付嗎？
這個暫估款沒有開票進來，不支付
你好，這個是虛增的吧，如果你買a企業的貨物100萬，你不需要付錢嗎？人家就給你貨物。
是虛增的
借應付賬款貸，庫存商品，借庫存商品貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配。