你好 公司18年成立 當(dāng)時沒有收到現(xiàn)金 但是原來會計 做了個借庫存現(xiàn)金500萬 貸實收資本500萬 （實際就沒有現(xiàn)金）后來做賬時費用工資都走庫存現(xiàn)金 回來錢老板轉(zhuǎn)走 導(dǎo)致現(xiàn)在庫存現(xiàn)金還有300多萬 其他應(yīng)付款是-80多萬 這個賬要怎么調(diào)整

你好，2018年的時候我公司會計做的實收資本這塊，本來是認(rèn)繳600萬，實繳50萬，會計做賬的時候直接做成實繳600萬了，并且銀行沒有走這一筆賬。導(dǎo)致這幾年的公司資產(chǎn)過大，賬上銀行現(xiàn)在還有500多萬，實際銀行現(xiàn)在只有10多萬，現(xiàn)在這一筆應(yīng)該怎么調(diào)賬呢？

15年做的賬務(wù)，借銀行存款600萬，貸實收資本600萬。借庫存現(xiàn)金600萬，貸銀行存款600萬。之后又有多筆賬務(wù)借***貸庫存現(xiàn)金。當(dāng)時連銀行賬戶都沒有，也是認(rèn)繳的，現(xiàn)在要怎么把這實收資本沖銷掉？

老師，我們公司2006年注冊的時候，實收資本是550萬，當(dāng)時是實繳制，公司當(dāng)時注冊的時候打進去550萬，幫我們注冊的財務(wù)公司過后又幫我們轉(zhuǎn)出去了，注冊時：借：銀行 550萬 貸：實收資本 550萬，轉(zhuǎn)出去的時候沒有記賬，銀行賬戶一直掛著銀行存款550萬，因為公司打算注銷了，后來我在2014年的時候，做了一筆：借：其他應(yīng)收款 550萬，貸：銀行 550萬，把銀行存款做平了，因為考慮要注銷，我聽其他同行財務(wù)教我，2022年8月我把這筆550萬，做了壞賬損失，然后現(xiàn)在做2022年匯算清繳的時候，不稅前扣除調(diào)增，我這樣處理這筆550萬的款項，會有問題嗎？

最初公司建立的時候不是實繳制度，老會計卻把這筆分錄做上去了，沒有建立銀行存款賬戶，導(dǎo)致現(xiàn)金是虛的，現(xiàn)在改為實繳制度公司減資做借實收資本貸現(xiàn)金會導(dǎo)致現(xiàn)金為負(fù)數(shù)，是否可以調(diào)成借實收資本貸其他應(yīng)付款 來調(diào)整呢？