老師好，請問一下我們單位去年支付費用款項，借管理費用 貸銀行存款，今年3月收到了費用發票，賬務上怎么處理呢?是先沖減去年分錄重新做賬嗎?這樣匯算清繳要不要做特殊處理?
請問金額有變化嗎？
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老師好，請問一下我們單位去年支付費用款項，借管理費用 貸銀行存款，今年3月收到了費用發票，賬務上怎么處理呢?是先沖減去年分錄重新做賬嗎?這樣匯算清繳要不要做特殊處理?
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老師，公司去年有筆管理費用還沒收到發票先入賬了，款也沒付，分錄借:管理費用，貸:其他應付款。今年匯算清繳的時候也沒取得發票，所以做了調增，現在已經確認了這個業務不做了，請問我會計賬務上怎么處理
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老師，去年支付的費用，沒有取得發票當時做賬借其他應付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢。現在確定收不到發票了。直接做借管理費用貸其他應付款可以嗎。2022年的匯算清繳調增處理。
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老師，我去年交了保險費，發票到今年才進來的，去年的正確分錄應該是借，應付賬款-單位1000，貸，銀行存款，1000 但是我去年做錯了，寫成借，管理費用1000，貸，銀行存款1000 現在1月發票進來了，我根據發票做借，管理費用884，借，進項稅115，貸應付賬款-單位1000 這樣下來就不對了，老師教我一下怎么調整不影響本年利潤
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老師，您好。21年度我暫估了一筆50萬的費用（借：費用，貸：應付帳款）；然后22年初收到發票的時候，賬務處理我直接做成了22年的當期費用了（借：費用，貸：應付帳款）。今年匯算清繳才發現這筆費用是21年的。我要怎么做賬務處理呢？
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老師，光伏安裝服務公司的主營業務收入大部分是安裝費，業務提成費，要做成本結轉怎么做呢？
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老師，母公司 A實投了1000萬給B公司，B公司沒有盈利，因為實收資本，所有者權益有380萬，現轉30%給C公司，以30元轉，然后A公司以380×0.3=114萬申報收入，這樣的方案可以嗎？有稅務風險嗎？
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老師，公司收到個人交的攤位保證金如何做賬，以后得退還這筆錢
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請問老師，檢驗技術服務費期限是一年，我能按一年攤銷服務費嗎
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外貿公司申請出口退稅要在每個月申報期內嗎？
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老師，公司收到個人交的攤位保證金如何做賬
粵公網安備 44030002003870號
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金額沒有變化
不用重新做分錄。不影響匯算清繳
那我們收到專票（培訓服務費），進項稅可以抵稅嗎？
培訓費具體用于什么啊
公司入職人員培訓的，因為我們公司是銷售軟件應用的，所以會給他們做這一塊的培訓，但是這方面支出比較少，所以計入費用了。當時沒有想到有發票，所以全部計入費用了，進項稅額金額不大，請問是否需要抵扣呢？
可以抵扣進項稅額
我去年做賬沒有進項稅額，現在是不重新做分錄直接抵嗎？這樣會不會進項為負了吖
賬上跟增值稅申報表對不上
老師，那要怎么做更好一點啊?
補做去年沒做的分錄啊