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是我公司成立的時候是核的是9%,然后我公司的上任會計又去核成了6%的,但是也沒有用加計抵減進項,我也不敢用加計抵減的政策的,但是稅局給我們打電話給我們說我們用不用加計抵減政策的然后我這里說用的,但是一直沒用的,但是有這個政策可以用的,但是今年我去申請的時候,我還是和去年一樣的政策的時候,不能打操作,讓稅局把我今年的申請刪除,但是把我去年的刪除了, 今年的申請的加計抵減的要我打證明蓋公章的才給我刪除掉,因為我們如果是屬于現代服務的話是不能用15%的加計抵減的,

2021-03-01 16:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-01 16:48

你這個現代服務業是可以享受加計10%扣除,而不是15%。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 16:51

我是擔心的是我們的建筑勞務是開票6%的是,是不是要開9%的來作收入的呢,但是稅局去年給我們的是15%的加計抵減的,我怕我們是建筑勞務的不能算現代服務的

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齊紅老師 解答 2021-03-01 16:55

如果說你是建筑企業,你肯定是按照9%來開票的呀。

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齊紅老師 解答 2021-03-01 16:55

這個能不能算現代服務首先要根據你實際的經營情況實際的經營范圍和你的合同來說話。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 17:01

我的經營情況我不是從事勞務的公司嗎,不是勞務派遣的公司,經營范圍的是勞務服務,建筑服務,建筑材料,批發及零售的等 很廣的

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齊紅老師 解答 2021-03-01 17:01

那如果說你是勞務派遣的話,就是按照6%開具,沒有問題。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 17:01

合同那種不能算現代服務的呢

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齊紅老師 解答 2021-03-01 17:02

你這個是屬于勞務派遣,勞務派遣,那么是屬于服務業同學。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 17:02

如果我們只是勞務服務的呢 也是建筑服務的嗎

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齊紅老師 解答 2021-03-01 17:03

這個勞務服務和這個勞務派遣他是兩回事兒同學。這個勞務的話,就是你要去接這個勞務工程,這個是建筑勞務派遣,是你把這個人派給人家干活,這個就是6%。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 17:11

那我是派給人家干活的,這個是屬天現代服務的嗎,我勞務公司的話,我要接勞務工程的,就是我們要去接活的是嗎,那我勞務派遣公司我從哪里接活的呢

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齊紅老師 解答 2021-03-01 17:12

這個勞務派遣不是讓你去接活,就人家需要人,你把人派過去給他做活就完了。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 17:14

那勞務派遣的收入是,我把人派出去的作活的,我的收入就來了,我再分給工人的是嗎,那勞務服務的呢

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齊紅老師 解答 2021-03-01 17:15

對的,勞務服務就是說,你要去找人家a去承包,承包的話就是把這個勞務承包給你,然后你就自己去做這個勞務,做了之后就是你的收入。

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快賬用戶6378 追問 2021-03-01 17:33

但是我們的營業執照是不含 勞務派遣的勞務服務那不是 開6%的,為什么我們的上任會計核為6%的開銷售發票呢,那我們是勞務服務不是是開9%的嗎,我這是沒法作了,我們是沒有派人去干活的,我們又開6%的,我也不知這個公司是要怎么處理的

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齊紅老師 解答 2021-03-01 17:34

那你可以問一下你的上任會計,他為什么要這樣子開呀,就正常情況下,你營業執照里面沒有的是不可以開具的。

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你這個現代服務業是可以享受加計10%扣除,而不是15%。
2021-03-01
你好,借:應交稅費—增值稅加計抵減   貸:其他收益
2020-08-18
同學你好 這個可以的
2023-03-15
你好同學,這個不用擔心,你們又沒有造假,實際情況就是符合政策要求該享受的
2022-10-26
您好 正規處理是報表填寫錯誤做更正申報 報表數據一般不會自動清零 您這情況最好聯系您稅務局問一下處理方法,因為實物中各地有差異
2020-12-24
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