老師，你好！公司有一個月結客戶，之前的會計做的賬都是沒有確認收入，到收到部分貨款時才做收入和結轉成本，如，商品出庫做的會計分錄：借 發出商品（按銷售價格） 貸 庫存商品（銷售價格） 收到部分貨款時：借 銀行存款 貸 主營業務收入 但沒看到有單獨結轉成本的憑證 老師，請問這會計分錄有問題嗎？我總覺得怪怪的，應該怎樣糾正才好?謝謝

老師，您好，請問存在內外帳的商品流通企業，有無票收入到老板私戶，然后結轉成本的時候外賬沒有做這部分，那會導致外賬的商品庫存和實際有差異，怎么做？

零售企業，流程是這樣的:先入庫然后配送到各家店里，其中有一家店是另外一個企業，我們在做暫估入庫時這另一家企業該怎么處理？目前我們是這樣做的，借庫存商品，貸暫估應付(那家企業不做在賬里面)，這樣就會導致暫估應付跟實際發票的應付不一致，應該怎么處理？

老師您好，公司因為是外貿企業，賬上的庫存都是以收到發票來做標準，有時候因為發票還沒有來的急讓對方開，貨又出了，那我這邊確認銷售收入就只能做暫估成本，現在有個疑問，做了暫估成本結轉后，再沖減就有個差額，那這個差額還要做在一次結轉成本嘛？就像圖片的分錄。

老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發現公司在20年和21年的時候都有庫存商品暫估入庫現象 共300多萬，當時暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計分錄有好幾筆。 我問之前的會計，他說賬上沒有成本可結轉了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發票。 老板從一些渠道取得部分發票后，會計分錄是這樣做的（比如取得10萬的發票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應收款，這些其他人的其他應收款實際上部分已還給老板個人了，但是當時沒有沖賬，老板說以后找發票沖）。