我們公司是旅游行業的，就是以充值的方式充在一個平臺，然后那個平臺我們訂機票，他會給我們開票，開的是預付款充值。現在是因為疫情的原因，好多票都退了。然后我們就想要從這個充值卡里面把錢給取出來。但之前那個充值系統那部分錢的票他已經開給我們了。已經入賬了。然后呢我想說要退錢的話，想讓他們給我們開紅票吧，這樣就沖掉，但是他們說不能開紅票。想讓我們這邊退多少錢給他開多少的票過去。老師你覺得這樣的處理方式行不行？就比方說我們現在要需要他在賬戶上退了50萬。那么他的意思就是說，我們必須開一張50萬的發票給他

老師，我們公司賣出去一瓶酒，然后現在對方發現酒有問題，我們要按照1:3的這個價格給他退款賠款，然后金額可能就有20多萬，這比我們在賬上怎么處理呢？營業外擺營業外支出的時候，這個能在稅前合法扣除嗎？要什么手續？

就是老師，我們應收賬款三年以上未收到款，作壞賬準備，體現在營業外支出，報表上營業外支出多了一百多萬，我這邊參考體現有營業外支出數據，報所得稅，會不會被稅務局提醒你這個營業外支出怎么回事，然后我說計提壞賬準備，然后他說稅務局不認，是不是叫我調回來，到時候調回來利潤自然高了，就要被喊補企業所得稅，實際上我就算掛了在營業外支出，但是明年匯算清繳時候我也不會作稅前抵扣，我也會調增企業所得稅，我就怕我這次做在營業外支出稅務局叫我調回來補稅就麻煩了，老師你覺得稅務局有這個可能嗎

老師您好，我們公司和其他公司合作研發了一個品種，我們公司負責研發，我們公司是上市許可持有人，這個品種已經取得藥品注冊證書，當時對方按照比例支付給我們合作研發款的，這個批件現在以我們公司名義賣了，然后要給合作方分錢，需要怎么分，涉及什么稅，要怎樣做賬，我們之前收到合作研發費時借：銀行存款 貸：研發支出，我們給對方開了技術服務的發票

老師 公司去年有個項目預付了裝修款100萬是直接付給裝修公司的，但在后面和合伙人有矛盾，現在這個項目不做了，現在有可能這100萬的預付裝修款我們收不回來了，請問如何處理呢，如果作營業外支出需要些什么證據能在稅前扣除