12月份漏記賬，有筆銀行存款利息收入忘記做賬，累計(jì)折舊沒有做賬，還有筆長(zhǎng)期待攤費(fèi)用未攤銷，因?yàn)榭缒炅耍赃@三筆怎么調(diào)整，是去稅務(wù)局更正申報(bào)好還是調(diào)整到以前年度損益調(diào)整
?你好 你這個(gè)利息收入大概好多錢? ? ?
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12月份漏記賬，有筆銀行存款利息收入忘記做賬，累計(jì)折舊沒有做賬，還有筆長(zhǎng)期待攤費(fèi)用未攤銷，因?yàn)榭缒炅耍赃@三筆怎么調(diào)整，是去稅務(wù)局更正申報(bào)好還是調(diào)整到以前年度損益調(diào)整
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你好，12月份我司有筆房租支出的管理費(fèi)用。我忘記做進(jìn)項(xiàng)的賬，直接借管理費(fèi)用貸銀行存款了，其實(shí)還有個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，1月份怎么做調(diào)整賬務(wù)，涉及跨年，會(huì)用到以前年度損益調(diào)整嗎，還是直接沖
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去年有一筆資金進(jìn)入銀行存款，然后被銀行全部扣了銀行貸款利息，月初月末余額這兩筆交易記賬的時(shí)候就記掉了。現(xiàn)在需要補(bǔ)記這筆貸款利息進(jìn)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，需要調(diào)整以前年度損益嗎？分錄應(yīng)該怎么做？還要改報(bào)表嗎？
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老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬(wàn)，貸：銀行存款 10萬(wàn) 借：管理費(fèi)用～社保 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬(wàn) 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營(yíng)支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬(wàn) 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來(lái)款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來(lái)單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？
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今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認(rèn)收入成本的項(xiàng)目，她說(shuō)到今年再確認(rèn)，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表是沒問題的，然后今年2季度報(bào)表，確認(rèn)了收入和成本，做完利潤(rùn)表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因?yàn)槟枪P調(diào)賬不影響利潤(rùn)表，利潤(rùn)表相當(dāng)于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個(gè)情況合適了
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老師，請(qǐng)問附圖的分錄對(duì)嗎？
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你好老師應(yīng)付賬款已經(jīng)付完款了，發(fā)票已經(jīng)5年了沒有開，企業(yè)已經(jīng)不存在了，賬務(wù)如何處理？
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你好老師應(yīng)付賬款已經(jīng)付完款了，發(fā)票已經(jīng)5年了沒有開，企業(yè)已經(jīng)不存在了，賬務(wù)如何處理？
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2024年度匯算清繳里調(diào)出的業(yè)務(wù)招待費(fèi)8000多元，那么利潤(rùn)多了8000多元，請(qǐng)問老師：2024年度利潤(rùn)表中如何調(diào)整？
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老師你好，我想問一下115這個(gè)題目第二問追加投資變成權(quán)益法時(shí)，為什么要調(diào)整之前的賬面價(jià)值，另外長(zhǎng)期股權(quán)投資-成本和長(zhǎng)期股權(quán)投資-投資成本有什么區(qū)別
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老師好，大概有5萬(wàn)多，
?你好? 走以前年度損益調(diào)整來(lái)補(bǔ)做分錄??
老師好，是補(bǔ)在1月份嗎，賬務(wù)分錄是借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整，然后結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。對(duì)嗎，這兩筆都做在1月嗎
?你好是的。? 補(bǔ)做到1月去 。? ??是借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整，? 還有會(huì)涉及? 企業(yè)所得稅的繳納 ； 假如你上年盈利了 還得補(bǔ)繳納5萬(wàn)的對(duì)應(yīng)的所得稅的 ：借?以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? ?? 然后結(jié)轉(zhuǎn)分錄是，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整?
老師好，上年是虧損狀態(tài)，這樣不需要做所得稅的調(diào)整對(duì)吧，累計(jì)折舊計(jì)提和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用也是這么調(diào)整的嗎，借以前年度損益貸累計(jì)折舊，結(jié)轉(zhuǎn)借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整，攤銷分錄是借以前年度損益調(diào)整貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，結(jié)轉(zhuǎn)一樣和上面
?你好 1. 是的 就不調(diào)整所得稅了 2.? ? ? ? ?你們累計(jì)折舊補(bǔ)計(jì)提的話 是這樣的 。 攤銷的話 也是的??
好的，老師我們是一般納稅人然后以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目可以用吧，我網(wǎng)上考有人說(shuō)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是利潤(rùn)分配來(lái)代替，另外有個(gè)往來(lái)流水也沒做，借銀行存款貸其他應(yīng)收款，這個(gè)也直接可以1月補(bǔ)做嗎，銀行流水沒對(duì)上
?你好1.? ?你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目的 。? ? 直接走利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)來(lái)做的。? ? ? ?沒有做的話 補(bǔ)做就行了。? 因?yàn)檫@個(gè)往來(lái)業(yè)務(wù)不涉及損益科目的?