那季度企稅表的利潤總額是要怎么填寫?是按財務報表的利潤表來填寫嗎？ 我現在利潤表的是38萬，但是資產負債表的是負數10萬，因為調了個以前年度損益50多萬之前的工資沒有計提，這次通過以前年度損益調整調了

以前工資沒有計提的，應付職工薪酬出現在借方，財務報表就是在貸方負數，把這個數調整了

是按照利潤表的利潤總額填寫的，資產負債表期末的未分配利潤=資產負債表未分配利潤起初余額%2B利潤表的未分配利潤就是對的你看你的對了嗎

現在資產負債表的未分配利潤是:利潤表的期初未分配利潤+本年度的利潤-減掉了以前年度損益調整這個數 2.3+38-50（以前年度調整） 調整的時候通過了以前年度損益調整，這個數不會影響到本年度利潤表

這三個數加減是跟期末的數據核對的上的

數據對上了就是對的，以前年度損益調整，這個數不會影響到本年度利潤表的。

那我匯算清繳需要調整這筆數據嗎？還是按著我現在的數據來調整業務招待費那些就可以?