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老師,請問我有一筆廣告費需要分12月攤銷,之前預防過。現在又報賬沖銷,分錄是借:銷售費用,貸預付賬款。分攤到各月:借:銷售費用,貸:預付賬款。那我是不是還要做一筆分錄:借預付賬款,貸:銷售費用。還是該怎樣寫呢?謝謝

2021-01-21 07:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-21 07:44

您好,沖銷是分錄相同,金額相反(紅字)

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快賬用戶1385 追問 2021-01-21 07:48

完整的沖銷分錄是借:銷售費用,貸:預付賬款用紅字嘛,能幫我寫一下全部完整的分錄嘛

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齊紅老師 解答 2021-01-21 07:51

您好,是的,您的理解非常正確。沖回分錄,借銷售費用(紅字)貸預付款項(紅字)

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快賬用戶1385 追問 2021-01-21 07:53

那就只寫兩個分錄噶,報銷時借:銷售費用,貸預付賬款(紅字)分攤時:借銷售費用,貸預付賬款

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齊紅老師 解答 2021-01-21 07:56

您好,因為您是紅字沖回以前分錄,所以用紅字。

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快賬用戶1385 追問 2021-01-21 10:23

那這個沖銷金額是那個啊,不平噠

那這個沖銷金額是那個啊,不平噠
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齊紅老師 解答 2021-01-21 12:12

您好,您原分錄是如何記賬的。

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您好,沖銷是分錄相同,金額相反(紅字)
2021-01-21
你好 你們沒有支付的嗎
2020-12-08
同學你好 是企業會計準則嗎
2022-02-21
是的,就是你說的那樣處理
2024-05-28
你好,可以做預提費用,等發票開了,沖預提費用,把發票入賬。
2021-01-21
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