打開12月份的科目余額表就可以了嗎

你好，是的，是這樣的

老師，我還有一筆以前年度損益調整，借銀行存款。貸以前年度損益調整，年末還要結轉的嗎

你好，需要把以前年度損益調整結轉到利潤分配——未分配利潤

借以前，貸利潤分配嗎？

你好 借：銀行存款，貸：以前年度損益調整 結轉的分錄是 借：以前年度損益調整，貸：利潤分配——未分配利潤

結轉后，資產負債表和利潤表的數據要怎么修改呢

你好，借：銀行存款，貸：以前年度損益調整 結轉的分錄是 借：以前年度損益調整，貸：利潤分配——未分配利潤 資產負債表的貨幣資金增加，未分配利潤增加，利潤表數據不變

老師這個數怎么來的？現在利潤表算不出這個數，所以資產負債表不平

你好，就是等于這個金額（紅色箭頭指向的地方）

但是我用收入-成本-管理費用-財務費用不是等于這個數

你好，用收入—成本—稅金及附加—期間費用—所得稅費用 就是等于這個數據?

沒有啊老師

你好，本年利潤=收入—成本—稅金及附加—期間費用—所得稅費用? 如果不等于，就需要去檢查是不是單位的數據有錯誤?

老師，打官司贏了收到一筆購房尾款，做了以前年度損益調整，還有一筆是法院判的反訴訟受理費，我借銀行存款貸管理費用，但原來以前沒有掛賬的，所以本年利潤金額比公式算出來的少，我要怎么調呢

你好，打官司贏了收到一筆購房尾款，這個應當通過應收賬款核算，而不是以前年度損益調整啊。 法院判的反訴訟受理費，原來以前沒有掛賬的，補做相應分錄就是了

尾款我問以前的會計，她說房地產都是放以前年度損益調整，受理費會不會以前根本沒付過這筆款呢，如果補分錄庫存現金不就少了嗎