9月份因為有其他應付款-社保金500貸方，我就把調平做的分錄是借：管理費用-社保 -500貸：其他應付款 -500，結轉分錄是借：本年利潤 -500貸管理費用-500。后來年底發現資產負債表未分配利潤余額不等于未分配利潤年初數+利潤表凈利潤，就差這500.我該怎么調回來？

老師我一月份把發工資分錄，借方應付職工薪酬記成借管理費用了，五月份發現了，就又重新做了一個借應付職工薪酬貸管理費用的分錄，由于管理費用減少了，導致資產負債表上未分配利潤的期末余額不等于期初余額加利潤表的本年累計金額，需要怎樣調整一下呢

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500

老師，您好，現在發現工資憑證，21年我把其他應付-代扣社保 （貸方）做到了管理費用 （借方負數），使得年底我的其他應付-代扣社保有借方余額2萬，調在22年底， 做憑證借管理費用20000， 貸其他應付代扣社保20000，，借以前年度損益調整2萬，貸管理費用2萬，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整，可以嗎

您好老師，我公司是小規模納稅人實行小企業會計準則，22年4月有一筆21年的所得稅費用500元，21年沒有計提這筆所得稅費用，22年支付時直接計入借:利潤分配未分配利潤500，貸:銀行存款500，現在稅局出現風險提示，未分配利潤與凈利潤比對異常，資產負債表未分配利潤期末數-期初數小于利潤表的凈利潤，存在少申報個稅情況，這種該怎么調整報表