請問老師，個人獨(dú)資，小規(guī)模。上一年第4季度20多萬收入，未到賬，會在1月底給對方代開專票后收款，那第四季度怎么報稅？還是報免稅收入？

老師你好，個人獨(dú)資，勞務(wù)小規(guī)模，上個季度申報了20多萬免稅收入，這個月這筆收入對方又讓代開專票，相關(guān)的憑證怎么處理，需要把上個月的收入沖了嗎？申報呢

某商貿(mào)有限公司，此公司為小規(guī)模公司。員工 12 人，其中8人月工資為 4000 元，4 人月工資為 6500元。第一季度對甲方合作單位開出普通發(fā)票 43 萬，第二季度開出專用發(fā)票 37 萬。第三季度開出專票 28 萬，普票32萬。第四季度開出普票20萬。其購買材料花費(fèi)90萬，第一季度收到 50 萬材料票，第四季度收到 40 萬材料票。現(xiàn)請問此商貿(mào)公司每個季度增值稅與所得稅為多少，年底總交稅是否為每個季度交稅總額的合計是多少

請問老師，小規(guī)模納稅人，更正申報2021年4季度增值稅，開過專票和普票，還有未開票收入，那么我的專票部分是不是填寫在第二行，普票部分填寫在第一行，未開票部分+專票+普票合計填寫在第一欄，未開票部分不單獨(dú)反映？按季度申報，已超45萬

個體戶查賬征收，收入和開票集中在第三季度，開支分?jǐn)傇谒膫€季度，第二第四季度沒有收入，如果把第四季度開支報上去就有退稅額，突然刷到網(wǎng)上退稅會被查賬，是不是退稅就會被s局查賬？收入以后每年都是一樣的集中在一個季度開百來萬，那很有可能開在前三個季度的某一個季度，后面的季度一旦沒收入又報開支就會退稅。我能想到的就是以后把個體戶老板的工資報上去，年后做納稅調(diào)增，請問這樣是否有必要是否可行。今年前三個季度的收入支出都已經(jīng)報上去，是必然會退稅的，第四季度還沒有報，想問的是真的個體戶個稅預(yù)繳或者匯算清繳退稅會被查賬嗎？