您好，我想咨詢一下關(guān)于小規(guī)模納稅人的賬務(wù)問題。小規(guī)模納稅人每月開票都在稅務(wù)優(yōu)惠增值稅的范圍內(nèi)，那關(guān)于優(yōu)惠部分的稅款要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，是每個(gè)季度都要轉(zhuǎn)嗎？還是月末一次轉(zhuǎn)，還有一個(gè)問題就是我一季度的賬做完了，4月份的時(shí)候繳了一次企業(yè)所得稅，根據(jù)繳款憑證做賬以后科目沒有平，應(yīng)交稅金款是在貸方了。正常嗎？？還有報(bào)表出來也是負(fù)數(shù)了。

請問老師，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來不多，小規(guī)模一個(gè)季度報(bào)一次稅，我們每次都是一個(gè)季度做一次賬，工資是當(dāng)月用現(xiàn)金發(fā)的，每個(gè)季度需要計(jì)提下個(gè)季度的工資嗎，計(jì)提以后需要附一張工資表嗎，可以這樣，每個(gè)季度計(jì)提本季度的工資發(fā)放本季度的工資嗎，工資表只附在發(fā)放工資那后面嗎

請問老師，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來不多，小規(guī)模一個(gè)季度報(bào)一次稅，我們每次都是一個(gè)季度做一次賬，工資是當(dāng)月用現(xiàn)金發(fā)的，每個(gè)季度需要計(jì)提下個(gè)季度的工資嗎，計(jì)提以后需要附一張工資表嗎，可以這樣，每個(gè)季度計(jì)提本季度的工資發(fā)放本季度的工資嗎，工資表只附在發(fā)放工資那后面嗎

老師您好。現(xiàn)在有一家小規(guī)模電子商務(wù)公司準(zhǔn)備一套外賬，平常不開發(fā)票沒有很少的業(yè)務(wù)往來。只是發(fā)工資交五險(xiǎn)一金，又想每個(gè)季度繳納1000-2000的企業(yè)所得稅。請問這個(gè)可以做嗎？

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票，進(jìn)行了抵扣認(rèn)證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個(gè)問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來，賬務(wù)上如何處理呢？