老師請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題：做計(jì)提了應(yīng)收賬款的壞賬具體如下 借：信用減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn) 可是提取的利潤(rùn)表就相差了結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用數(shù)據(jù)，是什么原因呢？我們今年是所得稅免征期。
你所得稅費(fèi)用并沒(méi)有計(jì)提啊 你還有一個(gè)計(jì)提分錄 借，所得稅費(fèi)用 貸，應(yīng)交稅費(fèi)～所得稅
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請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，比如，2017年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 借：資產(chǎn)減值損失100 貸：壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收賬款 100，計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)，借：遞延所得稅資產(chǎn) 25 貸：所得稅 25，到2018年，根據(jù)賬齡應(yīng)收賬款減值沖回，借：期初未分配利潤(rùn)100 貸：資產(chǎn)減值損失80 壞賬準(zhǔn)備-應(yīng)收賬款20 ，2018年該企業(yè)凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，想請(qǐng)教一下2018年這個(gè)時(shí)間的遞延所得稅資產(chǎn)該如何會(huì)計(jì)處理？沖回壞賬準(zhǔn)備的話，利潤(rùn)表中所得稅費(fèi)用為負(fù)數(shù)這樣對(duì)嗎？
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老師請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題：需要計(jì)提應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備如下步驟看對(duì)不對(duì) 借：信用減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)： 借:本年利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-未分本利潤(rùn) 提取法定公積： 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：盈余公積-法定公積 到這步是不是年底賬就結(jié)束了？所得稅這步我們是三免期。
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老師請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題：做計(jì)提了應(yīng)收賬款的壞賬具體如下 借：信用減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn) 可是提取的利潤(rùn)表就相差了結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用數(shù)據(jù)，是什么原因呢？我們今年是所得稅免征期。
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老師 我們本年利潤(rùn)是200萬(wàn)，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備30萬(wàn)，那計(jì)提分錄是： 借：所得稅費(fèi)用200*0.25 貸：應(yīng)交稅費(fèi)200*0.25 借：遞延所得稅資產(chǎn)30*0.25 貸：所得稅費(fèi)用30*0.25 對(duì)嗎？
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6月份計(jì)提壞賬準(zhǔn)備57500元，同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)14375元（借：遞延所得稅資產(chǎn)，貸：所得稅費(fèi)用）。當(dāng)月利潤(rùn)表上稅前利潤(rùn)是325萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)所得稅費(fèi)用應(yīng)該是多少？怎么算的
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老師好 102題怎么算 公式和原理說(shuō)下
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老師您好！因存在視同銷(xiāo)售行為，會(huì)計(jì)上沒(méi)有做銷(xiāo)售處理，記入銷(xiāo)售費(fèi)用了，稅務(wù)上已確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額，賬表不符，怎么調(diào)整可相符
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企業(yè)法人以自己房子向銀行貸款，銀行直接將款項(xiàng)打給了有合同的第三方公司，然后第三方將款打給個(gè)人。公司賬面沒(méi)有款進(jìn)出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過(guò)第三方收到錢(qián)后給我們公司開(kāi)了發(fā)票，這種情況怎么做賬呀。
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我們今年是免征所得稅，不用計(jì)提企業(yè)所得稅，我這個(gè)計(jì)提 是應(yīng)收賬款的壞賬計(jì)提的，
你這里所得稅貸方金額，報(bào)表自動(dòng)合成不了 借，所得稅費(fèi)用，負(fù)數(shù) 貸，遞延所得稅，負(fù)數(shù) 按這樣處理
那我這里壞賬計(jì)提的遞延所得，產(chǎn)生的所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中，不是增加了利潤(rùn)了嗎？
終于好了，按老師說(shuō)的，最后再把結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅給在貸方負(fù)數(shù)提現(xiàn)，才能平，哎，好心累。謝謝老師
計(jì)提的時(shí)候所得稅費(fèi)用要在借方，負(fù)數(shù)。 結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，所得稅費(fèi)用 就要在貸方負(fù)數(shù)提現(xiàn)，才能在報(bào)表中提取到。
老師，與不確認(rèn)壞賬的遞延相比，本年利潤(rùn)就是要+這個(gè)計(jì)提的所得稅遞延所得稅的金額對(duì)吧？
對(duì)的，你這里分錄和計(jì)算沒(méi)問(wèn)題，分錄按我給你的處理就可以了
嗯嗯，謝謝老師
不客氣，祝你工作愉快