本公司工資是下個月25號發，這次所屬期7月自然人扣繳系統做了6月的工資，已經申報扣稅。然后因為要發獎金，8.14號進系統算了一下獎金個稅計算，沒申報是不是當作沒申報扣款，會繳納滯納金？解決方案，是不是要么刪掉一次性全年獎金的表，或者申報掉？還是說不能申報掉？因為工資個人所得稅對應的是6月工資，7月25號發的銀行水單，憑證都做好了，做賬也完成了。還是說可以申報掉，憑證等9月做8月的賬的時候，跟8.25號發的工資一起做分錄？

就是關聯號是申報年月 申報批次 申報序號，然后申報序號是8位流水號自己排的是嗎？然后是報關單上面一條項號對應一個申報序號是嗎？然后外貿出口換匯成本高需要配單怎么配具體操作

出口申報匯率配置什么時候需要用到?你好是不是說我一張出口對應3張進貨明細，就是出口一單是一個關聯號20200100000001，3張進貨明細就是也用同一個關聯號20200100000001，但是序號不同00000001，00000002，00000003，申報批次我用同一個010， 然后我2張出口明細對應一張進貨明細，是不是2張出口明細不同關聯號然后一張進貨明細拆分成不同關聯號202001000000001，202001000000002，不同序號00000001，00000002，但還是同一個批次010，金額數量也拆分，然后多對多就是出口100和50對應進貨70和80就是100一個關聯號202001000000001，70和30同一個關聯號202001000000001，然后序號就是00000001，00000002但是批次還是010對嗎？

老師您好，想請教關于出口退稅的問題。 ? 本公司具有進出口代理資質。有家國內生產企業委托我司外貿企業代理出口產品（室內裝飾材料），此時本公司只是進行了一個代理的業務，實際上出口貨物的所有權依然是生產企業的，所以相當于生產企業出口，用的是免抵退稅的方法計算出口退稅，對吧？ ?請問這種模式如果申請出口退稅， 1.會涉及到有哪些賬務處理和稅務申報環節？每個環節所需提供的單據文件資料有哪些？麻煩列一列。 2. 整個申請退稅的流程，外貿代理企業和生產企業，雙方要配合做些什么？需準備什么單據資料？ 3. 如何計算出口退稅額？ 4. 關于這種方式下的出口退稅，相關稅法條文規定鏈接或文號？麻煩也發一下

這是新公司，5月5號稅務報道。 ① 5月8號收到2張5月8號開的進項發票，1張是管理費進項專票稅額273.4元已支付金額，一張是租賃3個月的進項普票稅額是627.55元已支付金額。 ② 5月個稅是133.89元。 ③ 購買空調5月23號已打款，空調合同里顯示的1張進項專票稅額是1443元，另外1張進項專票稅額180元，這2稅額給人家打款了不過沒收到發票呢，不過2張進項稅費總額是1443+180=1623元這個數。 ④ 然后是還一個裝修合同總額是7萬多錢，不過這次只支付了40%，剩余的錢合同里是顯示竣工之后再支付，已支付40%的進項專票稅合同里沒顯示按百分之幾的稅率，如果按9%稅率的話進項專票稅額為2608.164元。 至今為止銷項發票一張沒開出去呢，需要總部給我們分公司打多少錢？分公司賬戶沒錢 ⑤然后印花稅的話下月正常0申報嗎？這種情況印花稅下月寫5月賬單記會計分錄的時候寫什么合適？怎么操作老師