住宿和餐飲銷售額有部分開的免稅票，有部分開的有稅率的票，我們的進項稅額如何確定轉出數？
你好！免稅票的都是不能抵扣的。 另外餐飲全部都不能抵扣。
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老師，員工報銷差旅費收到一張住宿費發票，稅率是1%，稅額是14塊多。今年12月31日前餐飲住宿業是免稅的，說免稅收入進項不能抵扣。這張發票是有稅額的，說明對方選擇沒有享受這個免稅優惠，我們收到這發票是可以抵扣的吧？
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2、以下表述中，不正確的是（ ）。 A、金融商品轉讓不得開具增值稅專用發票 B、發生應稅銷售行為適用免稅規定的，不得開具增值稅專用發票 C、納稅人兼營不同稅率的項目，應當分別核算不同稅率項目的銷售額；未分別核算銷售額的，從高適用稅率 D、提供旅游服務，選擇差額扣除的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業的旅游費部分可以開具增值稅專用發票
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住宿和餐飲銷售額有部分開的免稅票，有部分開的有稅率的票，我們的進項稅額如何確定轉出數？
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進項稅中有免稅項目，比如電費的進項稅，在計算轉出時用不能區分的進項稅x免稅銷售額/全部銷售額，這里的全部銷售額包含免稅和一般計稅，這個一般計稅銷售額是指含稅還是不含稅的。
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老師，我們是旅游業一般納稅人，選擇差額征稅，我們單位開出去的銷項發票有餐飲，住宿（有些在生活服務大類下面開出去了），稅務說一定要在旅游服務大類下面開出去的住宿，餐飲發票才能適用差額征稅，那我們取得的成本發票也需要都是在旅游服務大類下面的才可以作為差額征稅扣除項么？謝謝老師
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我想問的是我們開出的發票一部分是開免稅的，一部分是有稅率的，這期間受到的進項稅發票，我如何才能區分我這些進項票是用子啊了免稅銷售額上面呢？有什么方法可以區分開來嗎？
您好！這個沒有辦法區分，也不需要區分。
意思就是我的進項稅要全部轉出？
那我開了稅率的那部分銷項稅額不是沒的抵了？
你好！免稅期間的是不能抵扣的了。 你的住宿開的百分之幾的發票？
正常是開免稅，可是客人有要求，得給人家開6%的票阿
你好！明白了，這個正常來說是，與6%對應的部分可以抵扣，免稅的部分不能抵扣。 但是哪些與6%有關，哪些無關，是企業自己確認的
不可能的吧，那我說全都是與6%有關的，都不用轉出了
你好！這個就看稅務局認定了，因為一般，稅務局會讓你解釋，比如你說都與6%有關，那么你免稅的那些，成本是什么？成本去哪兒了？
那大概意思我明白了 就是有個合理的分配方法就行了
你好！是的。一般稅務局也不會找麻煩，但是你要自己能解釋的通。
好的，謝謝老師
你好！不用客氣的了。